1.. Het college zorgt ervoor dat de uitvoering van de treasuryfunctie rechtmatig, doelmatig en doeltreffend verloopt.

2.. De bevoegdheden zijn nader vastgelegd in het Algemeen mandaatbesluit van de gemeente Leusden.

3.. Bij de uitvoering van de treasury activiteiten is functiescheiding doorgevoerd, met als belangrijkste voorwaarden:

  • - elke transacties wordt door minimaal twee functionarissen geautoriseerd;
  • - elke transactie wordt geregistreerd op een standaardformulier door de functionaris die de transactie heeft afgesloten;
  • - de uitvoering en de controle vindt plaats door afzonderlijke functionarissen;
  • - de uitvoering en de registratie in de financiële administratie vindt plaats door afzonderlijke functionarissen.

4.. De accountant toetst in het kader van zijn algemene controleopdracht de opzet en werking van de administratieve- en interne controlemaatregelen.