Art. 15 Treasurystatuut

De verantwoordelijkheden voor de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie VerantwoordelijkhedenGemeenteraad •Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten (treasurystatuut); •Het vaststellen van de treasuryparagraaf in begroting en jaarrekening; •Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan; •Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid; •Het uitvoeren van de niet aan het college van B&W overgedragen treasuryactiviteiten.Commissie Bestuurszaken/Financiën •Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad.College van B&W •Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid); •Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties (voor zover de Gemeenteraad dit niet aan zich heeft voorbehouden); •Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.Portefeuillehouder Financiën •Het uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid).Controller •Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; •Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; •Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W.Hoofd afdeling Middelen •Het uitvoeren van de aan hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf; •Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten; •Het rapporteren aan B&W over de uitvoering van het treasurybeheer; •Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W. Afdelingshoofden •Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die aan de afdeling Financiën wordt aangeleverd over toekomstige uitgaven en ontvangsten; •Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de afdeling Middelen; •Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van begrotingsposten.Hoofd afdeling Middelen, in functie van treasurer •Het uitvoeren, dan wel laten uitvoeren van de activiteiten op het gebied van risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten dienen conform dit treasurystatuut en de treasuryparagraaf te worden uitgevoerd; transacties dienen te allen tijde geautoriseerd te zijn door het hoofd van de afdeling Middelen; •Het opstellen van de rentevisie; •Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer; •Het beheren van de geldstromen; •Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; •Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties; •Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de kassier; •Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; •Het adviseren van de afdelingen/sectoren over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; •Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; •Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W. N.B.:Bij de voorbereiding en uitvoering van hier bedoelde treasuryactiviteiten vindt uitgebreid overleg plaats tussen afdelingshoofd, kassier en in ieder geval één medewerker financiële administratie, dit ter voorkoming van eenmansacties van het afdelingshoofd.Kassier •Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; •Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer; •Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; •Het rapporteren aan hoofd Middelen, belast met controle over de uitvoering van de aan hem gemandateerde activiteiten.Medewerkers financiële administratie •Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie.Medewerker financiële administratie, belast met controle •Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de treasurer; •Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan hoofd Middelen; •Het afleggen van verantwoording aan de controller over de uitvoering van de aan hem gemandateerde activiteiten.Externe accountant •Het in het kader van de reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Artikel 15

Rechtspraak bij dit artikel