Art. 2 Budgethoudersregeling — Masterbudget, Budget, Projectbudget

a. Masterbudget:Het Masterbudget is een verzameling van budgetten, behorende bij de taakstelling van een afdeling. Deze verzameling wordt het afdelingsplan genoemd. Tot dit afdelingsplan behoort eveneens:• een globale werkplanning van de voorgenomen werkzaamheden van de afdeling voor het komende jaar;• een beschrijving van de voorgenomen werkzaamheden;• de verwachte ontwikkelingen in de opvolgende meerjarenperiode van 3 jaar.b. Budget: Een Budget is een onderdeel van het masterbudget. Het budget is de voorcalculatie van een (sub)product of (deel)project. Bij het budget behoort een toelichting, waarin in ieder geval wordt opgenomen:• een werkplanning van de voorgenomen werkzaamheden voor het komende jaar:• een kostprijsberekening;• prestatie-eenheden, kostendekkingscijfers, overige kengetallen;• verwijzingen naar relevante voorschriften;• de verwachte ontwikkeling in de opvolgende meerjarenperiode van 3 jaar.c. Projectbudget:Het Projectbudget is het bedrag, genoemd in het kredietbesluit, genomen naar aanleiding van de voorcalculatie van een project, ter realisatie van het project. wordt verstaan het geheel van middelen om een taakstelling ter verwezenlijking van een project te kunnen uitvoeren. De beschrijving van het project, de voorcalculatie, de kostprijsberekening, de realisatieplanning en een toelichting op de structurele gevolgen na realisatie vormen samen het kredietvoorstel, op basis waarvan een kredietbesluit wordt genomen.Een projectbudget wordt beheerd door een projectbudgethouder en maakt deel uit van het masterbudget van de afdeling, waarvan de projectbudgethouder organisatorisch onderdeel uitmaakt.

Rechtspraak bij dit artikel