Art. 15. Treasurystatuut — Verantwoordelijkheden

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden De Gemeenteraad . Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten; . Het vaststellen van de treasuryparagraaf in begroting en jaarrekening; . Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan; . Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid. . Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad. Commissie Bedrijfsvoering . Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad. Het college van B&W . Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoor-delijkheid); . Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasury beleid. De controller . Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; . Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; . Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W. Dir Directeur met portefeuille Financiën . Het uitvoeren van de aan haar / hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf; . Het rapporteren aan B&W over de uitvoering van het treasurybeheer; . Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W. De afdelingshoofden (budgethouders) . Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun afdelingen aanleveren aan de afdeling Financiën met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten. De kassier . Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; . Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer. De medewerker van de afdeling Financiën belast met treasury . Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de medewerker belast met treasury; . Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan de directeur Financiën; . Het afleggen van verantwoording aan de controller over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten. De externe accountant . Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Rechtspraak bij dit artikel