Het administreren van opgenomen en uitgezette (kas)geldleningen gebeurt in een administratiepakket. Hierdoor kan de portefeuille goed en doelmatig worden bijgehouden. De stand van de risico’s wordt jaarlijks opgemaakt en de eventuele mogelijkheden tot vervroegde aflossingen of renteherzieningen kunnen gemakkelijk in de gaten worden gehouden. Op deze wijze kunnen beslissingen gedegen onderbouwd worden.
Het beheer van de garanties op geldleningen richt zich inhoudelijk op de stand van zaken bij de instelling. Deze controles vinden voornamelijk plaats bij de betreffende beleidssector. Deze let hierbij op beleidsontwikkeling met betrekking tot de strategie van de instelling, bestuurswisselingen, ontwikkelingen in het activiteitenniveau van de instelling, klachten van de burgers en ontwikkelingen op landelijk niveau op dit beleidsterrein.
Het financieel beheer richt zich op de vraag of de continuïteit van de instelling in de toekomst gewaarborgd is, zodat het risico van niet-betaling van rente en hoofdsom aanvaardbaar is.
Financieel beheer is in feite niet meer dan het periodiek herhalen van de financiële acceptatie die in eerste instantie plaats vindt. Ten behoeve van deze jaarlijkse toets zijn benodigd de meerjarenraming, tussentijdse rapportages en jaarstukken van ieder jaar.
Het kasbeheer van de publieksbalies wordt in een aparte procesbeschrijving opgenomen omdat dit niet tot het onderdeel treasury behoort.
Hoofdstuk Administratieve
Artikel Administratieve
organisatie
Onderdeel van Besluit van de gemeenteraad van de gemeente Tiel houdende regels omtrent Treasuryhandboek