De taken en verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie zijn in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
Gemeenteraad
· Vaststellen van de publieke taak;
· Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskaders en limieten, middels de financiële verordening;
· Het vaststellen van de paragraaf financiering in de begroting en de jaarrekening
· Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan;
· Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid.
College van B&W
· Vaststellen van het treasurystatuut;
· Het uitvoeren van het financieel/treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid) binnen kaders van het treasurystatuut;
· Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties;
· Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.
Portefeuillehouder
Financiën
· Het uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid).
Hoofd afdeling Financiën
· Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury;
· Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
· Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W;
· Aangaan van derivaten.
De afdelingshoofden
· Het zorg dragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun sector aanlevert aan de afdeling Financiën met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten.
De budgethouders
· Het zorg dragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de afdeling Financiën;
· Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten.
Treasurer
· Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de paragraaf financiering;
· Het zorg dragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten;
· Het rapporteren aan B&W over de uitvoering van het treasurybeheer;
· Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W;
· Het uitvoeren van activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform treasurystatuut en de paragraaf financiering worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door het hoofd afdeling Financiën.
· Het opstellen van de rentevisie;
· Het opstellen en bijhouden van liquiditeitenplanning;
· Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer;
· Het beheren van de geldstromen;
· Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen:
· Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties;
· Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de medewerker belast met de administratie;
· Het voorbereiden van beleidsvoorstellen en adviezen op treasurygebied;
· Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten;
· Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie;
· Het afleggen van verantwoording aan het hoofd afdeling Financiën over de uitvoering van de aan haar/hem gemandateerde activiteiten.
Kassier
· Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen;
· Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
· Het aanleveren van tijdige, volledige en juiste gegevens aan gemeentelijke administratie;
· Het rapporteren aan het hoofd afdeling Financiën belast met controle over de uitvoering van de aan haar/hem gemandateerde activiteiten.
Financiële administratie
· Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie.
Medewerker van de afdeling Financiën belast met controle
· Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomst met de transactie-informatie zoals verstrekt door de medewerker belast met treasury;
· Het voeren van de interne controle op de uigevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan het hoofd afdeling Financiën;
· Het afleggen van verantwoording aan het hoofd afdeling Financiën over de uitvoering van de aan haar/hem gemandateerde activiteiten.
Externe accountant
· Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies