Onderdeel van de ontwerpfase is de definitieve exploitatieopzet. De definitieve exploitatieopzet bevat minimaal:
een gespecificeerde raming van verwervingskosten en de kosten van inbreng van gemeentegronden;
een gespecificeerde raming van de uitvoeringskosten;
een gespecificeerde raming van de opbrengsten uit gronduitgifte;
een gespecificeerde raming van plankosten;
gespecificeerde ramingen van bijkomende kosten;
een risicoparagraaf;
een planning voor de fasering van kosten en opbrengsten;
een samenvatting van kosten en opbrengsten en het saldo;
een fiscale calculatie met ter bepaling van verrekenbare c.q. compensabele BTW.
De definitieve exploitatieopzet wordt voorzien van een exploitatietekening en een verwervingstekening, waarop minimaal de begrenzing van het exploitatiegebied staat aangegeven. De definitieve exploitatieopzet kan ook vergezeld worden door een uitgiftetekening.
De definitieve exploitatieopzet wordt voorzien van een toelichting waarop de uitgangspunten voor de berekening nader zijn toegelicht, zoals grondgebruik, fasering, berekeningsgrondslag kosten en opbrengsten. Naast de toelichting op de uitgangspunten omvat de toelichting een risicoparagraaf, waarin nader ingegaan wordt op de financiële risico's die verbonden zijn aan de grondexploitatie en waar aangegeven wordt op welke wijze de risico's kunnen worden ingeperkt (risicomanagement).
Ten behoeve van de exploitatieopzet worden vastgoed- en (grond)bedrijfseconomische analyses uitgevoerd, waarbij zoveel mogelijk gebruik gemaakt wordt van normen, kengetallen, outputgegevens, eenheidprijzen, grondprijzen en andere eventuele beoordelingscriteria. In de Nota Ontwikkelbedrijf worden periodiek de na te streven beoordelingscriteria voor het doelmatig opstellen van een definitieve exploitatieopzet vastgesteld.
In de exploitatieopzet wordt, voor zover mogelijk binnen de Wro en de Grondexploitatiewet, een kostenpost opgenomen voor afdracht ten gunste van de (reserve) bovenwijkse voorzieningen en, indien van toepassing, de reserve natuur en groen in en om de stad. In het kader van de Nota Ontwikkelbedrijf zal de hoogte van deze bijdrage worden vastgesteld.
Voor het opstellen van de exploitatieopzet op basis van de eindwaardesystematiek worden parameters toegepast voor de berekening van de rentekosten en de kosten- en opbrengstenstijgingen. In de Nota Ontwikkelbedrijf wordt de aard en de hoogte van deze parameters vastgesteld.
Zodra de definitieve exploitatieopzet is vastgesteld wordt het (resultaat van het) project betrokken bij het verschaffen van inzicht in de Algemene Grondreserve.
Hoofdstuk
Artikel 17
Definitieve exploitatieopzet
Onderdeel van Beheersverordening ontwikkelbedrijf 2009