De primaire verantwoordelijkheden voor de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De gemeenteraad
· Het vaststellen van de beleidskaders in Verordening 212;
· Het vaststellen van de treasuryparagraaf in de begroting en de jaarrekening;
· Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid
Het college van b&w
· Het vaststellen en uitvoeren van het treasurybeleid binnen de beleidskaders (formele verantwoordelijkheid);
· Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.
Het treasury comité:
- de wethouder financiën
- de directeur bedrijfsvoering
- het afdelingshoofd middelen
- de treasurer.
De taak van comité is om twee keer per jaar, of zoveel vaker als de marktomstandigheden daar aanleiding toe geven, overleg te voeren over de uitvoering van het treasurybeleid. Met name over de volgende zaken:
· rapportages over uitvoering van het treasurybeleid in de voor- en najaarsnota;
· de inhoud van de treasuryparagraaf bij de begroting en jaarrekening;
· het rentebeleid;
· alle voor de uitvoering van het treasurybeleid relevant geachte zaken.
De concerncontroller
· Het toetsen van de uitvoering van de beleidskaders in het treasurystatuut;
· Het toezicht houden op het beschrijven en functioneren van de instrumenten, de administratieve organisatie en de interne controle voor de treasuryfunctie;
De directeur bedrijfsvoering en via mandaat het afdelingshoofd middelen
· Het bewaken van de kwaliteit en kwantiteit van het treasuryproduct;
· Het bewaken van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie;
· Het zorgdragen voor het implementeren van de administratieve organisatie en interne controle van de treasuryfunctie;
De budgethouders
· Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan het de afdeling administratie en informatie;
· Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten.
Treasurer
· Het voorbereiden van beleidsvoorstellen en rapportages op treasurygebied;
· Het kennis nemen van de ontwikkelingen op de financiële markten;
· Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen;
· Het opstellen en actualiseren van de liquiditeitsprognoses;
· Het aantrekken en uitzetten van gelden bij het saldo- en liquiditeitenbeheer;
· Het fiatteren van de overboeking van saldi tussen bankrekeningen.
· Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en doorgeven aan het team centrale administraties ;
De kassier algemene geldmiddelen
· Het feitelijk overboeken van saldi tussen bankrekeningen.
· Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
· Het aanleveren van tijdige, volledige en juiste gegevens voor de financiële administratie;
· Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de treasurer;
De interne controle functionaris van de afdeling Strategie en Control
· Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan de concerncontroller;
De externe
Accountant
· Het zorg dragen voor de controle op de naleving van de interne beheersmaatregelen die voortvloeien uit het treasurystatuut.
Hoofdstuk › Paragraaf
Artikel 15.