Art. 4.1 Nota Reserves en Voorzieningen 2018 — Toelichting reserves

Algemene reserve Programma Financiële middelen Doel van de reserve De Algemene reserve is één van de grootste pijlers van de weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit is de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken (artikel 11 uit het BBV). De afspraak kan gemaakt worden dat gedurende een zittingsperiode indien nodig over de Algemene reserve beschikt kan worden onder de voorwaarde dat de reserve weer op peil is aan het eind van die periode. Voeding Alle voor- en nadelen die niet specifiek anders bestemd zijn lopen via de Algemene reserve, evenals het saldo van de jaarrekening. Ook andere reserves kunnen bijdragen aan de Algemene reserves (bij het opheffen van reserves of als het maximum van een reserve is bereikt). Bestedingsraming n.v.t. Maximale omvang € 6 miljoen (op basis van programmabegroting 2018) Omvang per 1-1-2018 € 6.000.000 Minimale omvang Toereikend voor minimaal weerstandsvermogen van 1,5 (ruim voldoende). Maximale duur n.v.t. Bijzonderheden Bij een overschot wordt de reserve Strategische Investeringsagenda gevoed. Hieronder volgt per bestemmingsreserve een nadere toelichting op basis van de gegevens die bij de instelling van de reserve worden gehanteerd (zie 3.1) Bestemmingsreserve Strategische Investeringsagenda (SIA) Programma 6. Financiële middelen Doel van de reserve Het beschikbaar hebben van incidentele middelen om te investeren in projecten die passen binnen de ambities van Zandvoort die vastgelegd zijn in de structuurvisie "Zandvoort Parel aan de Zee +" Voeding Overschot algemene reserve (min. € 6 miljoen op basis van de begroting 2018), saldo stedenbouwkundige ontwikkelingen, verkoop vastgoed Bestedingsraming n.v.t. Maximale omvang € 100.000.000 Omvang per 1-1-2018 € 8.794.000 Minimale omvang n.v.t. Maximale duur n.v.t. Bijzonderheden De middelen in de SIA worden mogelijk aangevuld met middelen van externe partijen Bestemmingsreserve LDC Programma 2. Ruimtelijk domein Doel van de reserve Budget voor nog resterende werkzaamheden aan het LDC Voeding Restant van winstneming grondexploitatie LDC Bestedingsraming € 1.962.000 Maximale omvang € 1.962.000 Omvang per 1-1-2018 € 1.854.000 Minimale omvang n.v.t. Maximale duur n.v.t. Bijzonderheden De uitvoering van de inrichting van de openbare ruimte zal in 2018 zijn beslag krijgen. Bestemmingsreserve Huidig en voormalig personeel Programma 6. Financiële middelen Doel van de reserve De reserve heeft tot doel om toekomstige financiële verplichtingen met betrekking tot medewerkers die hun oorzaak vinden in het heden af te dekken. Voeding Uit de exploitatie Bestedingsraming n.v.t. Maximale omvang n.v.t Omvang per 1-1-2018 € 164.000 Minimale omvang n.v.t. Maximale duur n.v.t. Bijzonderheden Berekening is gebaseerd op bekende financiële verplichtingen, zoals wachtgeldrechten. Bestemmingsreserve Van werk naar werk Programma 6. Financiële middelen Doel van de reserve De Zandvoortse organisatie te bewegen naar het worden van een regieorganisatie Voeding Bij een positief jaarrekeningresultaat wordt deze reserve gevoed met het overschot aan personele middelen. Tevens zijn de zogeheten IZA-gelden hierin gestort. Bestedingsraming n.v.t. Maximale omvang n.v.t Omvang per 1-1-2018 € 960.000 Minimale omvang n.v.t. Maximale duur n.v.t. Bijzonderheden n.v.t. Bestemmingsreserve Outplacement wethouders Programma 4. Publieke dienstverlening Doel van de reserve Voormalige wethouders hulp bieden om op een zo kort mogelijke termijn een nieuwe en passende werkkring te vinden. Voeding Exploitatie Bestedingsraming n.v.t. Maximale omvang n.v.t. Omvang per 1-1-2018 € 40.000 Minimale omvang n.v.t. Maximale duur n.v.t. Bijzonderheden n.v.t. Bestemmingsreserve Wachtgeld bestuurders Programma 4. Publieke dienstverlening Doel van de reserve Ter dekking van toekomstige wachtgeldrechten voor bestuurders. Voeding Exploitatie Bestedingsraming 1e jaar 80% van inkomen, daarna 70% tot een max. van 6 jaar Maximale omvang n.v.t. Omvang per 1-1-2018 € 364.000 Minimale omvang n.v.t. Maximale duur n.v.t. Bijzonderheden n.v.t.

Toelichting reserves

Verwijzingen

Rechtspraak bij dit artikel