Met betrekking tot de treasury activiteiten dient tenminste de in de onderstaande tabel opgenomen informatie te worden verstrekt door de betreffende functionarissen:
Informatie
Frequentie
Informatie-verstrekker
Informatie-ontvanger
1. Gegevens m.b.t. toekomstige uitgaven en ontvangsten voor de liquiditeitsplanning
Dagelijks
Afdelingsmanagers
Treasurer
2. Liquidieitsplanning
6 wekelijks
Treasurer
Werkgroep Treasury
3. Opstellen van de financieringsparagraaf bij de begroting
Jaarlijks
Treasurer
College van B&W en gemeenteraad
4. Evaluatie treasury activiteiten in financieringsparagraaf van de jaarrekening
Jaarlijks
Treasurer
College van B&W en gemeenteraad
5. Informatie aan derden (toezichthouder en CBS)
Periodiek
Financiële administratie
Provincie en CBS
De tabel in dit artikel geeft weer op welke wijze de informatievoorziening wordt gewaarborgd voor: operationele informatie (punt 1 en 2) en verantwoordingsinformatie (punt 3, 4 en 5). Het verstrekken van juiste, tijdige, volledige en relevante verantwoordingsinformatie moet gerekend worden tot de belangrijkste succesfactoren voor het kunnen beheersen van de financiële en interne risico’s van de gemeente.
Afdelingen dienen “incidenteel” informatie te verschaffen in een zo vroeg mogelijk stadium waarin zich significante wijzigingen aandienen in hun verwachtingen omtrent tijdstip of omvang van toekomstige betalingen of ontvangsten (bijv. bij uitstel van een grote investering).
Hoofdstuk 6.
Artikel 18.