Art. 15 Treasurystatuut gemeente Westerkwartier — Verantwoordelijkheden

De taken en verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden De gemeenteraad • Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten, middels de financiële verordening; • Het vaststellen van de paragraaf financiering in begroting en jaarrekening; • Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan; • Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid. Auditcommissie • Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad. Het college van burgemeester en wethouders • Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid); • Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid; • Het vaststellen van de treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskadersglobale richtlijnen en limieten in het treasurystatuut. Wethouder financiën • Het uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid). (Concern)controller • Het beoordelen van de opzet en effectiviteit van de treasuryprocessen en hierover rapporteren aan het college van burgemeester en wethouders. Teamleider/coach Financiën en belastingen • Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf; • Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten. Financieel adviseurs (team Financiën) • Het opstellen van kaders en richtlijnen op het gebied van treasury; • Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die de teams aanleveren aan de teams Financiën en Financiële administratie met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten. • Toetsen in hoeverre acties/besluiten van de teams passen binnen de afgesproken kaders. • Adviseren over mogelijke verbeteringen. Budgethouders • Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de medewerker treasury; • Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten; Medewerker van de afdeling Financiën belast met treasury / Treasurer • Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform dit treasurystatuut en de treasuryparagraaf worden uitgevoerd; • Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer; • Het beheren van de geldstromen; • Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; • Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties; • Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de kassier; • Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; • Het adviseren van de afdelingen/sectoren over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; • Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; • Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad; • Het afleggen van verantwoording over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten. De kassier • Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; • Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer; • Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; • Het rapporteren over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten. Financiële administratie • Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie. Interne controleur • Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover periodiek rapporteren aan de (concern)controller. Externe accountant • Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Rechtspraak bij dit artikel