De verantwoordelijkheden met betrekking tot treasury van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De Gemeenteraad
• Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskaders en limieten.
• Het vaststellen van de paragraaf financiering in de programmabegroting en de jaarstukken.
• Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan.
• Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid.
Raadscommissie
• Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad.
Het college van B&W
• Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid).
• Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties. De burgemeester ondertekent de overeenkomst op grond van artikel 171 van de Gemeentewet.
• Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid in het jaarverslag.
De portefeuillehouder Financiën
• Het uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid).
Teamleider Organisatieadvies
• Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut.
• Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten.
• Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W.
Coördinatoren begroting en jaarstukken
• Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury.
• Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform dit treasurystatuut worden uitgevoerd.
• Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer.
• Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen.
• Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties.
• Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied.
• Het afleggen van verantwoording aan de teamleider Organisatieadvies over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten.
Medewerker controlling
• Het opstellen van de rentevisie.
• Het beheren van de geldstromen.
• Het vastleggen van de transacties en het doorgeven hiervan aan de medewerker interne controle.
Verbijzonderde Interne Controle (VIC)
• Het controleren van de toereikendheid van de treasuryprocessen en de naleving van regelgeving inclusief mandatering.
• Hierover rapporteren aan het college van B&W als onderdeel van de VIC-rapportage.
Medewerker financiële administratie
• Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen.
• Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer.
Medewerkers (financiële) administratie
• Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie.
Verbijzonderde Interne Controle (VIC)
• Het ontvangen van de transactie-informatie over (kasgeld)leningen zoals verstrekt door de medewerker controlling.
De eenheidcontrollers
• Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten.
De externe accountant
• Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.
Hoofdstuk
Artikel 13
Verantwoordelijkheden
Onderdeel van Treasurystatuut gemeente Steenwijkerland 2020