De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De gemeenteraad
Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskaders en limieten en het treasurystatuut;
Het uiten van wensen en bedenkingen bij het voornemen tot verstrekken van leningen en garanties boven de € 50.000;
Het vaststellen van de paragraaf Financiering in begroting en jaarrekening;
Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan;
Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid.
Commissie Middelen & Bestuur (M&B)
Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de gemeenteraad.
Het college van B&W
Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.
Aanbieden van de financieringsparagraaf in begroting en jaarrekening
Het nemen van een besluit om een lening of een garantie te verstrekken aan derden.
De concerncontroller
Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W.
Afdelingshoofd financiën & Control
Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury;
Het uitvoeren van de aan haar / hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de paragraaf financiering;
Het rapporteren aan B&W over de uitvoering van het treasurybeheer;
Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W.
Op basis van voorstel financieel controller de kredietbehoefte vaststellen.
De afdelingshoofden/ directieleden (budgethouders)
Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie van een goede kwaliteit over toekomstige geldstromen van hun afdelingen aan de financieel controller.
De medewerker beheer met de kassiersfunctie
Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen;
Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
In opdracht van de financieel controller, de mutaties van de leningenadministratie controleren en verwerken.
De medewerker interne controle
Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan het afdelingshoofd Financiën & Control;
Het afleggen van verantwoording aan de concerncontroller over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten.
De financieel controller
Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied;
Het rapporteren over de treasury-activiteiten in het kader van de P&C-cyclus;
Het opstellen van de rentevisie;
Het adviseren van de afdelingen / sectoren over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten;
Het aantrekken en uitzetten van gelden voor de korte en lange termijn en in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer;
Het onderhouden van contacten met (huis)bankiers, geldmakelaars en overige financiële instellingen;
Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties;
Het beheren van de leningenadministratie;
Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de teamleider financieel beheer;
Het beheren van de liquiditeitsplanning;
Het verzamelen van de financiële gevolgen voor de liquiditeitsplanning;
Het adviseren van het afdelingshoofd Financiën & Control bij het aantrekken en uitzetten van gelden en het afsluiten van financiële contracten: het afleggen van verantwoording aan het afdelingshoofd over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten;
Het geven van opdracht tot overboeken van saldi tussen bankrekeningen;
Het ondersteunen bij de afhandeling van het contante en girale betalingsverkeer;
Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie.
De externe accountant
Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.
HOOFDSTUK 5
Artikel 10.
Verantwoordelijkheden
Onderdeel van Besluit van de gemeenteraad van de gemeente Weert houdende regels omtrent het treasury (Treasurystatuut gemeente Weert 2021)