Art. 16 Treasurystatuut 2019 — Bevoegdheden

Bij de uit te voeren treasury activiteiten wordt functiescheiding doorgevoerd met als belangrijkste voorwaarde dat iedere transactie op ambtelijk niveau door minimaal twee functionarissen wordt geautoriseerd (het zogenoemde vier-ogenprincipe), de uitvoering, controle en de registratie in de financiële administratie geschiedt door afzonderlijke functionarissen. In onderstaande tabel zijn de bevoegdheden op ambtelijk niveau, waarbij een tweede autorisatie is vereist, weergegeven. Bevoegd Autorisatie Saldo-, liquiditeiten- en geldstromenbeheer (tot een jaar) Bevoegd Autorisatie Het uitzetten van geld voor een periode korter dan 1 jaar Kassier fundament Medewerker Treasury fundament Het aantrekken van geld voor een periode korter dan 1 jaar Kassier fundament Medewerker Treasury fundament Betalingsopdrachten voorbereiden Adviseur financiën fundament* Adviseur financiën fundament niet zijnde de voorbereider* Het betaalbaar stellen van betaalopdrachten Kassier fundament Adviseur financiën die niet belast is met de voorbereiding en hiervoor ook niet heeft geautoriseerd.* Bankrelatiebeheer Bankrekeningen openen/sluiten/wijzigen Financieel adviseur Koers belast met Treasury College van B&W Bankcondities en tarieven afspreken Medewerker Treasury fundament Financieel adviseur fundament Financiering en uitzetting (langer dan 1 jaar) Het uitvoeren van het beginselbesluit tot het aantrekken van gelden Financieel adviseur Koers belast met Treasury College van B&W Het uitzetten van gelden bij de schatkist Kassier Fundament Medewerker Treasury fundament Het verstrekken van leningen, garanties en kapitaalverstrekkingen aan derden uit hoofde van de publieke taak College van B&W Gemeenteraad het uiten van eventuele wensen en of bedenkingen * Binnen fundament wordt een register bijgehouden waarin de onderlinge bevoegdheden en autorisaties van de adviseurs financiën nader wordt bepaald. Dit register wordt jaarlijks geautoriseerd door de themamanager fundament.

Rechtspraak bij dit artikel