Art. 1.5. Beleidskader maatschappelijke accommodaties

De maatschappelijke accommodaties in Wijk bij Duurstede zijn een belangrijk fundament voor het realiseren van de Maatschappelijke agenda. De accommodaties zijn geen doel op zich, maar zij maken activiteiten mogelijk die bijdragen aan de maatschappelijke doelen. Logischerwijs draagt de gemeente dan ook een groot deel van de kosten van deze maatschappelijke accommodaties. Het gaat om kostencomponenten als kapitaallasten, onderhoudslasten, exploitatielasten (gas, water, elektra), subsidies en daarnaast opbrengsten uit huur-/pacht en eventueel bijdragen van derden. Met de begroting 2021 als uitgangspunt is een financiële analyse gemaakt van de maatschappelijke accommodaties: onderwijs, sport, sociaal-/cultureel (en welzijn/zorg). ALGEMEEN Totaal Onderwijs Sport Sociaal maatschappelijk Kapitaallasten € 1.602.351 € 1.250.372 € 292.255 € 59.724 Subsidie/bijdrage aan derde 1 In de begroting wordt geen onderscheid gemaakt tussen soorten subsidies (activiteiten- en accommodatie subsidies). De post uitgaven subsidie/bijdrage aan derde betreft dus subsidies voor zowel activiteiten als accommodatie (zoals exploitatiebijdragen). De subsidie uitgaven zijn gerelateerd aan de accommodatie of type accommodatie en dus is inzicht in alle kosten die nodig zijn om activiteiten en accommodatie mogelijk te maken. € 872.629 € 31.500 € 390.010 € 451.119 Exploitatielasten € 643.011 € 529.346 € 79.830 € 33.835 Onderhoud € 153.448 € 113.738 € 31.653 € 8.057 Voorziening € 98.608 € 98.461 € 147 € - Totaal Uitgaven € 3.370.047 € 2.023.417 € 793.895 € 552.735 Overig -€ 8.810 € - -€ 5.500 -€ 3.310 Verhuur -€ 196.709 -€ 175.981 -€ 9.825 -€ 10.903 Subsidie/bijdrage van derde -€ 262.537 -€ 262.537 € - € - Totaal Inkomsten -€ 468.056 -€ 438.518 -€ 15.325 -€ 14.213 Saldo € 2.901.991 € 1.584.899 € 778.570 € 538.522 Directe subsidie € 872.629 € 31.500 € 390.010 € 451.119 Indirecte subsidie € 2.029.362 € 1.553.399 € 388.560 € 87.403 Kengetallen: · Kosten per inwoner € 141 € 85 € 33 € 23 · Opbrengsten per inwoner (€ 20) (€ 18) (€ 1) (€ 1) · Saldo per inwoner € 121 € 66 € 33 € 23 · Dekking opbrengsten 14% 22% 2% 3% · Indirecte subsidie 86% 78% 98% 97% Volgens de begroting 2021 geeft de gemeente Wijk bij Duurstede € 3.370.047 uit aan maatschappelijke accommodaties t.b.v. Onderwijs, Sport en Sociaal-maatschappelijke activiteiten. De opbrengsten zijn begroot op € 468.056; per saldo kosten de maatschappelijke accommodaties de gemeente ruim 2,9 miljoen per jaar, oftewel € 141 per inwoner. Uitgaven maatschappelijke accommodaties, begroting 2021 Bijna de helft (48%) van de gemeentelijke uitgaven aan maatschappelijke accommodaties bestaan uit kapitaallasten € 1.602.351. De gemeente verstrekt jaarlijks totaal € 872.629 aan directe subsidie voor beheer en exploitatietaken (26%). De resterende uitgaven met een omvang van € 895.067 hebben direct verband met exploitatie en beheer van maatschappelijke accommodaties (26%). De gemeente heeft in die zin als organisatie ook nog een directe betrokkenheid bij beheer en exploitatie van maatschappelijke accommodaties. Inkomsten maatschappelijke accommodaties, begroting 2021 De opbrengsten uit maatschappelijke accommodatie zijn € 468.056 per jaar. Die opbrengsten komen vrijwel geheel (94%) uit cluster onderwijs € 438.518. Hier geldt een enigszins vertekend beeld, omdat een deel van de opbrengsten uit bijvoorbeeld sportaccommodaties worden verrekend met subsidie. De mate waarin de opbrengsten de kosten dekken is afgerond 14%. En dat is inclusief directe subsidies. De gemeente verstrekt per saldo een indirecte subsidie2 Indirecte subsidie: de levering van goederen of diensten van de gemeente aan organisaties en individuen, die niet inbegrepen zijn in een directe subsidie en die niet in rekening worden gebracht. Denk hierbij aan het verhuren van accommodaties tegen niet kostendekkende tarieven. met een omvang van € 2.029.362 per jaar (saldo -/- directe subsidie) voor alle maatschappelijke accommodatie samen. Een uitgebreide financiële analyse van de maatschappelijke accommodaties is te vinden in bijlage 3 (factsheet, paragraaf 5).

Financieel

Rechtspraak bij dit artikel