De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. De onderstaande tabel wordt verder uitgewerkt in hoofdstuk 7.
Functie
Verantwoordelijkheden
Gemeenteraad
(8K en TD) / Algemeen bestuur (WM 8KTD)
- - vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskaders en limieten in het treasurystatuut;
- - vaststellen van de paragraaf treasury in de begroting en het jaarverslag;
- - houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan.
College van B&W
(8K en TD) /
Dagelijks bestuur (WM 8KTD)
- - uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
- - rapporteren aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid via zowel de begroting als het jaarverslag of tussentijdse rapportagemomenten.
Gemeentesecretaris / Algemeen directeur
- - uitvoeren van de aan hem/haar gemandateerde bevoegdheden.
Clustermanager
bedrijfsvoering
- - uitvoeren van de aan hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf;
- - bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
- - controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening;
- - zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten;
Teamleider administratie en belastingen
- - uitvoeren van de aan hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf;
- - uitvoeren of onder zijn/haar verantwoordelijkheid laten uitvoeren van alle treasuryactiviteiten in overeenstemming met de wettelijke bepalingen en het treasurystatuut.
Budgethouders
- - het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van juiste, betrouwbare en volledige (operationele) informatie over toekomstige geldstromen;
- - het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten.
Gebruikte afkortingen in tabel:
8K = Achtkarspelen; TD = Tytsjerksteradiel; WM 8KTD = Werkmaatschappij 8KTD