Art. 4.1 Treasurystatuut gemeente Maashorst 2022 — Verantwoordelijkheden

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden Gemeenteraad - Het vaststellen van de financiële verordening - Het vaststellen en evalueren van de financieringsparagraaf als onderdeel van de begroting en jaarrekening; College van B&W - Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten middels een treasurystatuut; - Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele en politieke verantwoordelijkheid); - Het rapporteren aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid; - Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten transacties; - Het achteraf bekrachtigen van handelingen in verband met bepalingen in contracten inzake renteherziening/aanpassing en/of vervroegde aflossingsmogelijkheden; Portefeuillehouder financiën - Het uitvoeren van het treasurybeleid (bestuurlijke verantwoordelijkheid). Teammanager financiën - Het uitvoeren van de aan hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf; - Het autoriseren van door de specialist financieel beheer voorgestelde transacties; - Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; - Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; - Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; - Het afleggen van verantwoording aan het college en de raad over de uitvoering van het treasurybeheer. Budgethouders - Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die zij aan de team financiën versturen met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten; - Het fiatteren van nota’s/facturen ten gunste/ten laste van hun budgetten. Specialist financieel beheer - Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: risicobeheer, financiering, belegging (schatkistbankieren) en relatiebeheer. Deze activiteiten dienen conform het vastgestelde treasurystatuut en de financieringsparagraaf van de begroting worden uitgevoerd; - Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; - Het ondersteunen en adviseren van de afdelingen/sectoren met betrekking tot treasury- en financieringsvraagstukken; - Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; - De offertes van de verschillende partijen met elkaar vergelijken; - Het afleggen van verantwoording aan de teammanager financiën over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten; - Het opstellen van de financieringsparagraaf in de programmabegroting en -rekening. Medewerkers financiën - Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de financiële administratie; - Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; - Het afhandelen van het contante en girale bankverkeer; - Het beheren van debiteuren en crediteuren. - Betalingsopdrachten voorbereiden, inlezen en versturen (twee gemachtigden) Interne controle - Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en het hierover rapporteren aan de teammanager financiën en domeindirecteur Dienstverlening Externe accountant - Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Rechtspraak bij dit artikel