De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De Gemeenteraad
Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskaders en limieten middels de financiële verordening;
Het vaststellen, toezichthouden en uitvoering geven aan het treasurybelei•d vastgelegd in de treasuryparagraaf van de begroting en de jaarrekening.
Het college van B&W
Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
Het vaststellen van het treasurystatuut
Het achteraf bekrachtigen van de afgesloten leningen;
Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid via de treasuryparagraaf bij de jaarrekening;.
De portefeuillehouder financiën
Het uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid).
De controller
Het vastleggen en periodiek actualiseren van administratieve processen
Het jaarlijks beoordelen van de controleverslagen opgesteld door de medewerker belast met de interne controle binnen de afdeling financiën. Hierover wordt gerapporteerd aan het college.
De treasurer
Het uitvoeren van de aan hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en de treasuryparagraaf;
Het opstellen van de rentevisie
Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van saldo- en liquiditeitenbeheer (geldleningen);
Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten;
Het rapporteren aan B&W over de aangetrokken financieringen en uitgezette middelen.
Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen met betrekking tot beheersmatige activiteiten.
Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de kassier
De budgethouder
Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten (liquiditeitenplanning).
Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de afdeling faciliteiten en bedrijfsvoering.
Functie
Verantwoordelijkheden
Administrateur
Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform dit treasurystatuut en de treasuryparagraaf worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door het hoofd faciliteiten en bedrijfsvoering; Het beheren van de geldstromen;
Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties;
Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied;
Het adviseren van de afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; ;
Het afleggen van verantwoording aan het hoofd Faciliteiten en Bedrijfsvoering over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde beleids- en beheersmatige activiteiten.
Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de medewerker belast met treasury;
Schatkistbankieren;
Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover jaarlijks rapporteren aan de concern controller
Kassier
Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen (saldoregulatie);
Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
Het aanleveren van tijdige, volledige en juiste gegevens aan de financiële administratie inzake de liquiditeitspositie;
Sub-kassier
Het ontvangen van contante gelden en afstorten ervan aan de bank
De externe accountant
Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.
Hoofdstuk 6. › Paragraaf XV
Artikel 15.
Artikel 15.
Onderdeel van Treasurystatuut gemeente Rijssen-Holten