Algemeen wordt aangenomen dat risicogebieden kunnen worden gekoppeld aan één of meerdere van de volgende risico-indicatoren:
omgaan met vertrouwelijke informatie
omgaan met geld of middelen
omgaan met materialen
machts- en beoordelingspositie
aanschaffen van goederen, diensten en aanbestedingen
handhaven
solistisch handelen
werken in de invloedssfeer van burgers en of bedrijven
applicatiebeheer (toegang tot systemen, wachtwoorden en inlogcodes)
BIBOB-werkzaamheden
De gemeente Weert gebruikt de vorenstaande indicatoren bij de bepaling van de kwetsbare functies binnen de organisatie.
De volgende processen zijn van belang bij de controle van de financiële rechtmatigheid:
het Planning & Control-proces (inclusief memoriaal proces)
het proces aanbestedingen
het inkoop- en betalingsproces
het proces grondexploitatie
het proces uitkeringen in geld (Participatiewet)
het proces uitkeringen in natura (Wmo en jeugdzorg)
het gemeentelijke belastingenproces
het subsidieverstrekkingenproces
het proces vergunningen
het proces huren en pachten
het proces parkeeropbrengsten
het proces omtrent IT/automatisering
Verder zijn de volgende processen voor het M&O-beleid van belang:
het proces omtrent het aan- en verkopen en het onderhouden van vastgoed
de omgang met privacy
de omgang met integriteit
de uitvoering van de Wet BIBOB
de uitvoering van de werkzaamheden bij de afdeling Burgerzaken
Hoofdstuk 4
Artikel 4.1
Inventarisatie belangrijkste risicogebieden
Onderdeel van Beleidskader ter voorkoming van misbruik en oneigenlijk gebruik gemeente Weert