Art. 1. Treasurystatuut gemeente Delft 2023

In dit statuut wordt verstaan onder: Treasuryfunctie Alle activiteiten die zich richten op het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële stromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Treasurystatuut Het formele kader voor het treasurybeleid op hoofdlijnen, in de vorm van doelstellingen, richtlijnen en limieten waarbinnen de financierings- en beleggingsactiviteiten van de organisatie dienen plaats te vinden. Treasuryhandboek Een gedetailleerde ambtelijke uitwerking van het treasurystatuut waarin nadere regels voor taken en bevoegdheden, de verantwoordingsrelaties en de bijbehorende informatievoorziening zijn vastgelegd. Publieke taak Een taak of voorziening die het particuliere bedrijfsleven niet of slechts tegen bijzonder hoge kosten kan realiseren, waardoor deze niet voor iedere burger bereikbaar is. Integrale financiering Financieringsvorm waarbij alle activa conform de structuur van de balans worden gefinancierd. Derivaten Financiële instrumenten belichaamd in contracten waarin de voorwaarden zijn vastgelegd waartegen een transactie op een bepaald moment zal of kan plaatsvinden en waarvan de waarde afhankelijk is van één of meer onderliggende activa, referentieprijzen of indices. Renterisico Het risico op ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de gemeente door rentewijzigingen. Koersrisico Het risico dat de financiële activa van de organisatie in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. Kredietrisico De risico’s op een waardedaling van een vordering ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij. Liquiditeitsrisico De risico’s van afwijkingen tussen liquiditeitsplanning en feitelijke realisatie waardoor financiële resultaten kunnen afwijken van de raming. Valutarisico Risico’s op financieel nadeel als gevolg van koersverschillen tussen verschillende valuta’s. Kasgeldlimiet Het bedrag dat, conform de wet Fido, de maximaal toegestane netto-vlottende schuld aangeeft. Renterisiconorm Het bedrag, conform de wet Fido, ter grootte van een percentage van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar, dat aangeeft welk deel van de vaste schuld maximaal in aanmerking komt voor aflossing en/of renteherziening. Matching Het afstemmen van de termijn waarvoor financieringsmiddelen worden aangetrokken op de termijn waarop vermogen is of wordt vastgelegd. Dispositieruimte Het bedrag dat de gemeente maximaal kan opnemen van de bankrekening rekening houdend met het kredietplafond. Onderhandse leningen Leningen, verstrekt door partijen andere dan banken. Vaste geldleningen Geldleningen met een looptijd langer dan 1 jaar. Kasgeldleningen Geldleningen met een looptijd korter dan 1 jaar. Daggeld Geldleningen met een looptijd van 1 werkdag. Medium Term Notes Verhandelbare schuldbekentenis aan toonder met gestandaardiseerde voorwaarden. Commercial paper Een financieel instrument dat een kortlopende vordering vertegenwoordigt (van 7 dagen tot 1 jaar) dat wordt uitgegeven door een onderneming of een andere niet-kredietinstelling (zoals een gemeente). Langgeldleningen Geldleningen langer dan 1 jaar

Begrippen

Rechtspraak bij dit artikel