De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente Albrandswaard staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
| Wie? | Verantwoordelijkheden |
| Gemeenteraad | het vaststellen van het treasurybeleid op hoofdlijnen via de financiële verordening ex art. 212 van de gemeentewet; het vaststellen van de paragraaf financiering als onderdeel van der programmabegroting en de jaarrekening; Het houden van toezicht op de uitvoering van het treasurybeleid, het evalueren en (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid. |
| College van B&W | het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid); het rapporteren en afleggen van verantwoording aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid; het autoriseren van de door de treasurer voorgestelde transacties met betrekking tot het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd langer dan of gelijk aan 1 jaar, voor zover deze de in de begroting reeds vastgestelde grenzen overschrijdt; het verstrekken van leningen en garanties uit hoofde van de publieke functies, rekening houdend met de uitgangspunten zoals opgenomen in dit treasurystatuut; het afsluiten van contracten met banken met betrekking tot het huisbankierschap en de daaraan verbonden afspraken over bankcondities en tarieven. |
| Team Control GR BAR (De Bedrijfsvoeringspartner) | het voeren van een verbijzonderde interne controle (VIC) op de uitgevoerde treasuryactiviteiten; het vervaardigen van schriftelijke vastlegging van de uitgevoerde VIC; rapporteren van de VIC op de treasuryactiviteiten conform het Controleplan VIC |
| controller | het autoriseren van de door de treasurer voorgestelde transacties met betrekking tot het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd langer dan of gelijk aan 1 jaar voor zover deze de in de begroting reeds vastgestelde grenzen niet overschrijdt; in overleg met de treasurer de wethouder Financiën informeren van het voorgenomen besluit tot het aantrekken of uitzetten van middelen langer dan of gelijk aan 1 jaar; het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied inclusief de paragraaf financiering voor de begroting en jaarrekening; het bij de begroting formuleren van een rentevisie met betrekking tot de verwachte ontwikkeling van de rente. |
| Concernmanager Financiën & Rechtmatigheid GR BAR (De Bedrijfsvoeringspartner) | het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; het afleggen van verantwoording aan het college over de uitvoering van het treasurybeleid; het (achteraf) autoriseren van de door de treasurer afgesloten transacties met betrekking tot het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd korter dan 1 jaar; het autoriseren van mutaties op het gebied van toegekende autorisaties met betrekking tot het betalingsverkeer. |
| Treasurer | het uitvoeren van de aan hem opgedragen treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en paragraaf financiering; het aanleveren van informatie aan de concerncontroller met betrekking tot de verwachte ontwikkeling van de rente; het zorgdragen voor de liquiditeitsplanning en de financieringsprognose; het aantrekken en uitzetten van gelden met een looptijd korter dan 1 jaar, in het kader van saldo- en liquiditeitenbeheer; het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; het afsluiten van contracten in de vorm van transacties voor het aantrekken en uitzetten van gelden zoals bedoeld bij punt 4; het schriftelijk vastleggen van de treasuryactiviteiten en het doorgeven hiervan aan de administratie; het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de financiële administratie; het aanleveren van de benodigde informatie aan de team Control ten behoeve van de Verbijzonderde Interne controle. |
| Financiële administratie | Het afhandelen van het betalingsverkeer; Het incasseren van openstaande vorderingen; Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten en uitgaven in de financiële administratie. |