De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De Gemeenteraad
Het vaststellen van het treasury beleid middels het treasury statuut;
Het vaststellen van de paragraaf financiering in de begroting en de jaarrekening;
Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan;
Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid;
Het uiten van wensen en bedenkingen bij het verstrekken van leningen en garanties indien de te verstrekken lening of garantie groter is dan € 1 miljoen;
Auditcommissie
Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de Gemeenteraad.
Het college van B&W
Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele en politieke verantwoordelijkheid);
Het nemen van een besluit om een lening of garantie te verstrekken aan derden;
Het aangaan van derivatentransacties;
Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.
De Concerncontroller
Het uitvoeren van een onafhankelijke toets op de kwaliteit van de treasuryprocessen;
De sectorhoofden
Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun sectoren/budgethouders aanleveren aan de sector Control met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten.
De budgethouders
Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de sector Control;
Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten.
Sectorhoofd Control
Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury;
Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W.
Het aanbieden van beleidsvoorstellen op treasurygebied aan het college;
Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W over de uitvoering van het treasurybeheer.
Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut artikel 17;
De beleidsmedewerker(s) van de sector Control belast met treasury / Treasurer(s)
Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut artikel 17;
Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer en gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) ;
Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer;
Middelen op deposito plaatsen bij de schatkist (eerste autorisatie)
Het voorbereiden en intern autoriseren van betaalopdrachten (1e handtekening), ter verwerking, doorzending naar de Financiële Administratie;
Het zorgdragen voor de liquiditeitsplanning en de financieringsprognose;
Relatiebeheer met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen in het kader van de uitvoering van het treasurybeleid;
Het monitoren van ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt,
Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de Financiële Administratie;
Het adviseren over en voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied;
Het ondersteunen en adviseren van de afdelingen/sectoren met betrekking tot treasury- en financieringsvraagstukken;
Het rapporteren over actuele derivatenposities aan een erkend Europees transactieregister in het kader van EMIR wetgeving;
Het afleggen van verantwoording aan zijn/haar afdelingshoofd over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten.
Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut artikel 17;
De beleidsmedewerker van de sector Control aan te wijzen door afdelingshoofd sector Control
Het intern autoriseren van betaalopdrachten aan medewerker financiële administratie voor terugbetalingen van kasgeldleningen (2e handtekening)
Afdelingshoofd Financiële administratie (FA)
Het opstellen van richtlijnen op het gebied van betalingsverkeer
Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut artikel 17;
De medewerker Financiële Administratie belast met de afhandeling van het betalingsverkeer
Het overboeken van saldi tussen eigen bankrekeningen en schatkistrekening van het ministerie van financiën;
Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
Betalingsopdrachten voorbereiden, inlezen en versturen (twee gemachtigden)
Middelen op deposito plaatsen bij de schatkist (tweede autorisatie)
Het verstrekken van informatie aan de sectoren
Twee maal daags vullen van het treasurybestand met de actuele banksaldi
Het rapporteren aan zijn/haar afdelingshoofd over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten
Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut artikel 17;
De medewerker Financiële Administratie belast met de vastlegging van het betalingsverkeer
Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie;
De medewerker van de sector Control belast met interne controle
Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan zijn/haar afdelingshoofd;
De externe accountant
Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren inzake de feitelijke naleving van het treasurystatuut.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies