Het college kan een materiële controle inzetten naar aanleiding van:
- - signalen uit de formele controle tijdens het declareren en betalen van zorgprestaties; dit is een gestandaardiseerd proces;
- - signalen uit de interne organisatie, zoals signalen van medewerkers over de levering van zorg;
- - signalen uit de buitenwereld, zoals cliënten over de levering van zorg of een andere overheid of organisatie;
- - een thematische steekproef, gebaseerd op risico’s uit de algemene risicoanalyse.