Art. 14 Treasurystatuut gemeente Voorschoten 2025 — Verantwoordelijkheden

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie staan in onderstaande tabel gedefinieerd: Functie Verantwoordelijkheden Gemeenteraad Het vaststellen van de financiële verordening; Het vaststellen van de treasuryparagraaf in de begroting en de jaarrekening; Het houden van toezicht op het treasurygebied en de uitvoering hiervan; Het uitvoeren van de niet aan het college van B&W overgedragen treasuryactiviteiten. College van B&W Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten; Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele en politieke verantwoordelijkheid); Het verstrekken van leningen aan derden en garanderen van middelen uit hoofde van de publieke taak (indien groter dan € 75.000: nadat de raad in de gelegenheid is gesteld tot het uiten van wensen en bedenkingen); Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid; Het rapporteren aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid; Het vaststellen van het Treasurystatuut gemeente Voorschoten. Gemeentesecretaris Het verlenen van ondermandaat aan specifieke functionarissen van de gemeente. Concerncontroller Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; Het eenduidig vastleggen van zijn bevindingen van de controle op de uitvoering van het gehele treasuryproces (toetsing van de voorwaarden, rechtmatigheid, doelmatigheid e.d.); Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W; Verantwoordelijk voor de verbijzonderde interne controle op treasurytaken. Teamleider Kernsupport Het opzetten van de administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; Het uitvoeren van de gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut; Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de gemandateerde treasuryactiviteiten; Het zorgdragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de gemandateerde treasuryactiviteiten; Het rapporteren c.q. afleggen van verantwoording aan het college van B&W over de uitvoering van het treasurybeheer. Budgethouders Het zorgdragen voor de aanlevering en de goede kwaliteit van de informatie die hun team aanlevert aan het team Kernsupport met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten; Het fiatteren van uitgaven en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van de gemandateerde budgetten en voorzieningen. Budgetbeheerders Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige uitgaven en ontvangsten aan het team Kernsupport; Het fiatteren van uitgaven en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van de (door)gemandateerde budgetten en voorzieningen. Medewerker van team Kernsupport belast met treasury Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; Het opstellen van de rentevisie; Het adviseren van de budgethouders en – beheerders over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering, kasbeheer en relatiebeheer. Deze activiteiten moeten conform het treasurystatuut, de paragraaf financiering en externe regels zoals deze zijn vastgelegd in de Gemeentewet, de Wet fido, de Regeling uitzettingen en derivaten, het Besluit Leningvoorwaarden Lagere Overheden en de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden, worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door de teamleider van het team Kernsupport; Het opstellen van de planning voor en het bewaken van de liquiditeitspositie op korte en lange termijn; Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer; Het beheren van de geldstromen; Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; Het vastleggen van de offertes van daarvoor in aanmerking komende partijen in een transactiedocument; Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties; Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de financiële administratie; Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de financiële administratie; Het afleggen van verantwoording aan de teamleider van het team Kernsupport over de uitvoering van de gemandateerde activiteiten. Financiële administratie Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; Het afhandelen van het betalingsverkeer; Het verwerken van tijdige, volledige en juiste gegevens; Het rapporteren aan de teamleider Kernsupport belast met controle over de uitvoering van de gemandateerde activiteiten; Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de financiële administratie. Medewerker belast met de interne controle Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactieinformatie zoals verstrekt door de administrateur; Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan de teamleider Kernsupport; Het afleggen van verantwoording aan de concerncontroller over de uitvoering van de gemandateerde activiteiten. Externe accountant Het in het kader van zijn reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Rechtspraak bij dit artikel