Artikel 1: Verantwoordelijkheden
De taken en verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
| Functie | Verantwoordelijkheden |
| Gemeenteraad | Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het beleid en de beleidskaders in het treasurystatuut; Het vaststellen en houden van toezicht op de uitvoering van het treasurybeleid aan de hand van de financieringsparagraaf in de begroting en de jaarrekening. |
| College van B&W | Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid) en het betalingsverkeer; Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid in de financieringsparagraaf. |
| Concerncontroller | Het controleren van de volledigheid, betrouwbaarheid en de rechtmatigheid van treasuryactiviteiten door het verrichten van interne controle activiteiten. Hierover rapporteren aan betrokkenen en het MT. Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen. |
| Manager | Op basis van mandaat ondertekenen van financiële contracten voortvloeiend uit de treasuryfuncties; Formeel eindverantwoordelijk voor de kwaliteit van de informatievoorziening over treasury in de Planning en Control instrumenten. |
| Treasurer | Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; Invulling geven aan de feitelijke uitvoering van de treasuryfunctie conform het treasurystatuut; Het beheren van de geldstromen en verwerken van informatie van de afdelingen in een liquiditeitenplanning; Het onderhouden van contacten met banken, tussenpersonen en overige financiële instellingen. |
| Teamleiders en budgethouders | Het zorg dragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare informatie over toekomstige geldstromen aan de Treasurer, met het oog op de liquiditeitenplanning. Het fiatteren van betalingen en ontvangsten ten laste of ten gunste van hun budgetten. |
| Externe accountant | In het kader van zijn reguliere controletaak adviseren en controleren van het uitgevoerde treasurybeheer en waar nodig adviseren. |
Artikel 2: Bevoegdheden
In onderstaande tabel staan bevoegdheden met betrekking tot treasuryactiviteiten weergegeven alsmede de daarbij benodigde autorisatie.
| Bevoegd functionaris (voorbereiding) | Bevoegd functionaris (autorisatie) | |
| Het uitzetten van gelden | Treasurer | Beheerder gemeentefinanciën1De beheerder gemeentefinanciën is de manager of concerncontroller. (voor wat betreft beleggingsactiviteiten) |
| Het aantrekken van gelden | Treasurer | Beheerder gemeentefinanciën (voor wat betreft beleggingsactiviteiten) |
| Het verstrekken van garanties en leningen aan derden | Treasurer | Gemeenteraad |
| Betalingsopdrachten voorbereiden en versturen | Betalingsfiatteur | Beheerder gemeentefinanciën |
| Bankrekeningen openen, sluiten en wijzigen | Treasurer | Beheerder gemeentefinanciën |
| Bankcondities en tarieven afspreken | Treasurer | Manager |
Artikel 3: Informatievoorziening
Met betrekking tot de treasuryactiviteiten dient tenminste de in de onderstaande tabel opgenomen informatie te worden verstrekt door de betreffende functionarissen:
| Informatie | Frequentie | Informatie-verstrekker | Informatie-ontvanger |
| Opstellen van de financieringsparagraaf bij de begroting | Jaarlijks | Treasurer | Gemeenteraad |
| Opstellen van de financieringsparagraaf bij de jaarrekening | Jaarlijks | Treasurer | Gemeenteraad |
| Terugkoppeling treasuryactiviteiten inclusief liquiditeitenplanning | Jaarlijks | Treasurer | Commissie SB |
| Opstellen overzicht uitgezette gelden | Ieder kwartaal | Treasurer | Portefeuillehouder |
| Stand van zaken uitzetten en aantrekken van gelden | Portefeuille-overleg | Treasurer | Portefeuillehouder |
| Uitzetten en aantrekken van gelden > € 1.000.000,= | Voor uitzetting c.q. aantrekking | Treasurer | Portefeuillehouder |
| Interne controle rapportage | Jaarlijks | Intern controleur | MT |