Het college informeert de raad door middel van twee tussentijdse rapportages over de realisatie en de voortgang van de uitvoering van de begroting van de gemeente van het lopende boekjaar. De rapportages geven een prognose van de verwachte einduitkomst van het jaar. Dit doet zij voor het zomerreces en in de laatste raadsvergadering van het boekjaar.
De tussentijdse rapportages bevatten in ieder geval een uiteenzetting over de afwijking in de uitvoering van het beleid en een overzicht met de bijgestelde raming van:
de baten en de lasten per programma uitgesplitst naar programmaonderdelen;
het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen uitgesplitst conform artikel 8 lid 5 BBV;
het overzicht van de overhead en de geraamde vennootschapsbelasting;
het totale saldo van de baten en lasten, volgend uit de onderdelen a, b en c;
de beoogde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves per programma;
het geprognosticeerde resultaat, volgend uit de onderdelen d en e;
afwijkingen tussen de raming en realisatie van de investeringskredieten.
de dienstverleningsbijdrage en limitatieve lijst.
voor zover relevant: inzicht in voorgestelde budgetoverhevelingen en het verloop van het meerjarenplan buitenruimte.
de voortgang van actiepunten uit de programmabegroting respectievelijk het college uitvoeringsprogramma (CUP).
risicoparagraaf.
voortgang onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid.
In de tussentijdse rapportages worden afwijkingen op de geraamde ramingen van de baten en/of lasten en investeringskredieten in de begroting groter dan € 40.000 toegelicht, alsmede lagere financiële afwijkingen die bestuurlijk relevant zijn.
Artikel 6
Tussentijdse rapportages
Onderdeel van Besluit van de raad van de gemeente Aalsmeer tot vaststelling van de Financiële verordening 2025