Doel van het rapport is een kritische en objectieve weergave van het
onderzoeksobject. Het rapport bevat de volgende elementen:
het object van onderzoek;
de opdrachtgever en proceseigenaar;
het normenkader;
de onderzoeksaanpak;
de duur van het onderzoek;
de beschrijving van de huidige situatie;
de bevindingen met een oordeel van het auditteam;
de conclusies en aanbevelingen.
Op basis van de aanbevelingen uit het onderzoeksrapport wordt door
de betrokken dienst/afdeling een verbeterplan opgesteld. De
besluitvormingsfase ziet er als volgt uit:
bespreken met de opdrachtgever en de proceseigenaar;
bespreken met de dienstdirecteur;
doornemen met de portefeuillehouder en wethouder planning en
control;
voorleggen aan het MT;
het definitieve rapport en verbetervoorstel ter
besluitvorming naar college;
het definitieve rapport plus verbetervoorstel ter kennisname
aan de raad.
In deze fase zorgt de concernauditor ervoor dat alle stukken op tijd
worden aangeleverd. Voor deze besluitvormingsfase hanteren we een
termijn van maximaal acht weken.
Bij overschrijding van deze termijn is het noodzakelijk dat het
college van het onderzoeksrapport, maar dan zonder verbetervoorstel,
kennis neemt.
Het college neemt op basis van het verbeterplan organisatorische
maatregelen en informeert de raad over de voortgang van de
maatregelen. Dit gebeurt op basis van een follow-up uitgevoerd door
de concernauditor. Afhankelijk van de doorlooptijd van de uitvoering
van de verbeteringen gebeurt dit na één of twee jaar. Bij de
besluitvorming van het onderzoeksrapport plus verbeterplan wordt dat
vastgelegd.
Artikel 9
Rapportage en gevolgtrekking
Onderdeel van Verordening doelmatigheid en doeltreffendheid 2010