De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in navolgende tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De raad
* Het vaststellen van treasurydoestellingen, het treasurybeleid, richtlijnen en limieten;
* Het vaststellen van de financieringsparagraaf (treasuryparagraaf) in de begroting en de jaarrekening;
* Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan;
* Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid.
Vakcommissie
* Het uitbrengen van advies over beleidsvoorstellen en rapportages op het gebied van treasury aan de raad.
Het college
* Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
* Het bekrachtigen van de afgesloten lange termijn transacties;
* Het rapporteren aan de raad over de uitvoering van het treasurybeleid, o.a. via de financieringsparagraaf.
De portefeuillehouder Financiën
*Het uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid)
Hoofd afdeling Financiën
* Het uitvoeren van de aan haar/hem opgedragen treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut en eventueel de financieringsparagraaf (treasuryparagraaf);
* Het zorg dragen voor juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactviteiten;
* Het rapporteren aan het college over de uitvoering van het treasurybeheer;
* Het afleggen van verantwoording aan het college;
* Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury;
* Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
* Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college.
De organisatie-eenheden
* Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van de door de treasurer benodigde betrouwbare operationele informatie.
De beleidsmedewerker van de afdeling Financiën belast met treasury/Treasurer
* Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten conform dit treasurystatuut en de treasuryparagraaf worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door het hoofd afdeling Financiën;
* Het opstellen van de rentevisie;
* Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer;
* Het beheren van de geldstromen;
* Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen;
* Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties;
* Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de kassier;
* Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied;
* Het voorbereiden van adviezen aan de afdelingen/sectoren over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten;
* Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie;
* Het afleggen van verantwoording aan het hoofd afdeling Financiën over de uitvoering van de aan hem/haar opgedragen activiteiten.
De kassier
* Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen;
* Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
* Het aanleveren van tijdige, volledige en juiste gegevens aan de gemeentelijke administratie;
* Het rapporteren aan het clusterhoofd dat belast is met controle over de uitvoering van de aan hem/haar opgedragen activiteiten.
Financiële administratie
* Het juist, volledig en tijdig administeren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen;
De medewerker van de afdeling Financiën belast met controle
* Het verrichten van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan het hoofd van de afdeling Financiën;
De externe accountant
* Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut, mede op basis van de verrichte interne controle werkzaamheden.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies