In het kader van de treasuryfunctie gelden de volgende algemene
uitgangspunten op het gebied van administratieve organisatie en
interne controle.
De verantwoordelijkheden en bevoegdheden van
treasuryactiviteiten zijn op eenduidige wijze schriftelijk
vastgelegd;
Bij de uit te voeren treasuryactiviteiten is
functiescheiding doorgevoerd met als belangrijkste
voorwaarden:
iedere transactie wordt door minimaal twee
functionarissen geautoriseerd (het
vier-ogen-principe);
de uitvoering en de controle geschiedt door
afzonderlijke functionarissen;
de uitvoering en de registratie in de financiële
administratie geschiedt door afzonderlijke
functionarissen.
Tegenpartijen wordt opdracht gegeven de bevestigingen van
iedere transactie m.b.t. geldleningen te versturen naar de
Administratie zonder tussenkomst van de personen die bevoegd
zijn tot het sluiten van de transacties;
Van de afgesloten transactie wordt onmiddellijk een
boekingsopdracht gemaakt door de functionaris die de
transactie heeft afgesloten;
Na ontvangst van de transactiebevestiging wordt de
transactie gecontroleerd door de Administratie.
We gebruiken noodzakelijke cookies voor je account en beveiliging. Voor anonieme gebruiksstatistieken (Google Analytics) vragen we je toestemming. Meer over cookies