Functie
Verantwoordelijkheden en taken
Gemeenteraad
Vaststellen financiële beheersverordening volgens art. 212 Gemeentewet
Vaststellen treasurybeleid vervat in het treasurystatuut (kaderstellende rol).
Vaststellen financieringsparagraaf in de begroting en in de jaarverantwoording (controlerende rol).
Goedkeuren van de te verstrekken leningen en garanties die niet vallen binnen de beleidsregels (zie artikel 7).
Evalueren – en zo nodig bijstellen – van het treasurybeleid en het controleren van de uitvoering daarvan.
College van burgemeester en Wethouders
Het (laten) opstellen van een treasurystatuut
Het (doen) uitvoeren van het treasurybeleid zoals vastgelegd in het treasurystatuut tezamen met de treasuryparagraaf (formele verantwoordelijkheid).
Vaststellen van nadere richtlijnen binnen de kaders van dit statuut.
Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan.
Sectordirecteur BO
Het (laten) uitvoeren van het treasurybeleid
Concerncontroller
Het toezicht houden op de uitvoering van het treasurybeleid.Het (laten) afleggen van verantwoording aan het college van B&W over de uitvoering van het treasurybeleid.
Treasurer (treasuryfunctie)
Financiering:
Initiëren van financieringstransacties.
Adviseren bij en over besluiten tot lening- en garantieverstrekking.
Uitvoering:
Opstellen en actualiseren van de liquiditeitsplanning.
Geven van aanwijzingen aan de sectoren inzake het betalingsverkeer.
Voeren van het functioneel applicatiebeheer ten aan zien van het elektronisch betalingsverkeer.
Coördineren van het toekennen van autorisatie ten aanzien van het elektronisch betalingsverkeer.Relatiebeheer met financiële instellingen.
Control:
Monitoren van limieten zoals vastgelegd in treasuryparagraaf.
Per kwartaal vindt overleg plaats tussen de concerncontroller en de treasurer inzake de financieringsstrategie en overige treasury activiteiten.
\Voeren van ‘control’ op vastleggen gegevens van leningene en garanties.
Financiële administratie
Registreren van opgenomen en verstrekte leningen en garanties.
Verzorgen van betalen van rente en aflossing van opgenomen geldleningen.
Innen van rente- en aflossingsverplichtingen op verstrekte leningen.
Afdeling AOIC/Externe accountant
Vaststellen of de preventieve maatregelen worden nageleefd en de administratieve vastlegging een juiste, volledige en tijdige weergave is van de stand van zaken op enig moment.
Controle op de mate waarin de treasury haar doelen realiseert.
Hoofdstuk › Paragraaf
Artikel 11
Verantwoordelijkheden en taken
Onderdeel van Treasury-statuut Gemeente Almelo 2016