**1..** Het treasurybeleid dient te voldoen aan de volgende bestuurlijke eisen:
De vier elementen “sturen”, “beheersen”, “verantwoorden” en “toezicht houden” komen in hun samenhang herkenbaar in het treasurybeleid tot uiting.
Het treasurybeleid maakt transparante besluitvorming door en voor de gemeenteraad mogelijk.
Het treasurybeleid beoogt een beheersbare en controleerbare uitvoering van de treasury-activiteiten door de raad, het college van B&W en het ambtelijk management.
Het vastleggen van het treasurybeleid in het treasurystatuut maakt een objectieve en transparante verantwoording vooraf en achteraf mogelijk, zowel op ambtelijk als op bestuurlijk niveau.
**2..** Het treasurybeleid dient te voldoen aan de volgende uitvoeringseisen:
Het treasurybeleid is toekomstgericht, flexibel en wordt bezien in samenhang met onzekere ontwikkelingen zoals de verstoring van geprognosticeerde investeringen in de begroting en de meerjarenramingen en de renteontwikkelingen.
Het treasurybeleid omvat -conform artikel 212 van de gemeentewet- regels voor de organisatie van de administratie en voor het beheer van vermogenswaarden.
Het treasurybeleid omvat -conform artikel 213 van de gemeentewet- regels die waarborgen dat de rechtmatigheid en doelmatigheid van de financiële administratie en het beheer van de vermogenswaarden worden gecontroleerd en getoetst.
**3..** Het treasurybeleid kent de volgende algemene doelstellingen:
Het beschermen van gemeentelijke vermogens en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico’s als rente-, koers-, liquiditeiten-, en kredietrisico’s.
Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities.
Minimaliseren van de interne en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en de financiële posities.
Optimaliseren van het rendement van beschikbare liquiditeiten tegen zo gering mogelijke risico’s en kosten.
**4..** Het gemeentelijk treasurybeleid wordt gevoerd binnen de kaderstelling van de Wet Fido en artikel 14 van de financiële verordening (ex. Art. 212 Gemeentewet) van de gemeente De Bilt. De uitvoering van het gemeentelijk treasurybeleid (oftewel het treasurybeheer) dient plaats te vinden binnen de kaders van het gemeentelijk treasurystatuut.
HOOFDSTUK 1.
Artikel 2.
Algemene uitgangspunten voor het treasurybeleid
Onderdeel van Treasurystatuut 2008