Art. 3. Treasurystatuut 2008 — Vormen van treasurybeheer

Het treasurybeheer is de uitvoering van het treasurybeleid, binnen de kaders van het treasurystatuut. De treasuryfunctie wordt onderscheiden in de volgende deelfuncties: Risicobeheer Het risicobeheer in het kader van de treasury omvat alle activiteiten die zich richten op het beheersen van financiële risico’s. Het risicobeheer is onder te verdelen in: Renterisicobeheer Koersrisicobeheer Debiteurenrisicobeheer Kredietrisicobeheer Valutarisicobeheer Intern liquiditeitsrisicobeheer Gemeentefinanciering Gemeentefinanciering is het onderdeel van de treasury dat de activiteiten omvat die gericht zijn op het beheren van de liquiditeitsposities voor een termijn vanaf één jaar en op het voorzien in de benodigde liquiditeiten (minimaal 1 jaar) voor de realisatie van voorgenomen investeringen c.q. activiteiten alsmede het onderhouden van de relaties met financiële instellingen. Gemeentefinanciering wordt uitgevoerd op de kapitaalmarkt en is opgebouwd uit de volgende onderdelen: Financiering Uitzettingen Relatiebeheer Kasbeheer Het kasbeheer wordt gedefinieerd als het beheer van de gemeentelijke geldstromen en de daaruit voortvloeiende saldi- en liquiditeitsposities tot één jaar. Het kasbeheer wordt uitgevoerd op de geldmarkt en is te onderscheiden in: Het beheer van de geldstromen en Het beheer van de daaruit voortvloeiende saldi en liquiditeitsposities tot één jaar. 4. Werkkapitaalbeheer: Het werkkapitaalbeheer wordt gedefinieerd als het beheer van de balansposten debiteuren, crediteuren en voorraden, teneinde een groter liquiditeit te bereiken. Werkkapitaalbeheer is te onderscheiden in: debiteurenbeheer crediteurenbeheer voorraadbeheer

Rechtspraak bij dit artikel