Jaarlijks worden de limieten voor het aantrekken van korte financieringsmiddelen opgenomen in de financieringsparagraaf in de beleidsbegroting. Daardoor is het mogelijk de limieten aan te passen aan de omstandigheden in het betreffende begrotingsjaar.De rentevisie en rentescenario’s van de Gemeenschappelijk Regeling worden gebaseerd op 3 gezaghebbende instanties waaronder de bestaande bankrelaties.
3.4.1 Financiering
Voor de korte financieringsmiddelen zijn de navolgende richtlijnen van kracht:
Er wordt een zodanige omvang aan liquide middelen c.q. kredietruimte aanhouden dat de Gemeenschappelijk Regeling te allen tijde aan haar korte termijn verplichtingen kan voldoen.
Ter financiering van kortstondige liquiditeitsbehoefte (korter dan 1 jaar) zal er een totale krediet- faciliteit van tenminste 110% van de kasgeldlimiet aangehouden worden teneinde aan de kortlo- pende verplichtingen te kunnen blijven voldoen.
De 10% boven de kasgeldlimiet zijn bedoeld voor zeer korte overschrijdingen van de kasgeldlimiet in bijzondere situaties.
Als benchmark wordt de driemaands Euribor gevolgd.
3.4.2 Uitzettingen
In het geval van (tijdelijk) overtollige middelen kan dit aanleiding zijn om een deel van de beschikbare middelen liquide aan te houden dan wel zodanig te beleggen dat deze zonder al te veel kosten snel liquide te maken zijn. De hoogte van dit bedrag is afhankelijk van de te verwachten inkomsten en uitgavenop basis van de financieringsparagraaf. Om te voorkomen dat er een extra nadeel ontstaat doordat de Gemeenschappelijke Regeling te veel financieringsmiddelen aantrekt, die vervolgens slechts tegen een lager rentepercentage kunnen worden uitgezet, dient de treasuryfunctie in principe structureel een negatief saldo na te streven.
3.4.3 Relatiebeheer
De treasuryfunctie onderhoudt namens de Gemeenschappelijke Regeling de contacten met de banken, bemiddelaars en andere financiële instellingen over tarieven, producten en diensten. De doelstellingen van het relatiebeheer zijn:
Het realiseren van marktconforme condities op producten en diensten.
Het zorgdragen voor een permanente beschikbaarheid van bancaire en financiële diensten tegen vooraf overeengekomen kwaliteit en prijs.
De afdelingen onderhouden met de bankrelaties alleen contacten over de uitvoering van hun betalingsverkeer en daarmee direct verband houdende zaken.
Hoofdstuk 3
Artikel 3.4
Financiering
Onderdeel van Treasurybesluit Gemeenschappelijke Regeling Vidar Wsw