6.1 Inleiding
Dit hoofdstuk geeft inzicht in de wijze waarop we het in deze nota vastgelegde beleid willen gaan monitoren. Hoe weten we of we met onze doelen op koers liggen? En hoe monitoren we of de prestaties zijn gehaald? Daarnaast zullen we ingaan op de wijze en het moment van evaluatie.
6.2 Hoe gaan we monitoren?
Op koers liggen, houdt in dat de doelen binnen de daarvoor gestelde termijnen zijn gehaald of te halen zijn. Om dat voor de in hoofdstuk 4 genoemde doelen te bepalen, hebben we een aantal indicatoren opgesteld.
Belevingsindicatoren
Of (de ondersteuning van) gesprekken over risicomanagement goed wordt ingevuld, laat zich lastig objectief en “hard” meten. Een kengetal met het aantal gesprekken zegt bijvoorbeeld niets. Wel is het mogelijk via een enquête een beeld te krijgen van hoe bestuurlijk en ambtelijk deze invulling wordt beleefd. We doen dan aan de hand van de volgende indicatoren:
Teamcoaches, directie- en collegeleden zijn tevreden over hoe het gesprek over risico’s wordt gefaciliteerd.
Teamcoaches, directie- en collegeleden ervaren dat in het gesprek over risico’s ook expliciet aandacht is voor de niet-financiële risico’s
De afdeling Concern Control is tevreden over de wijze waarop eenheden invulling geven aan risicomanagement
Teamcoaches, directie- en collegeleden ervaren de gewenste positieve benadering van risicomanagement.
Prestatie-indicatoren
Een aantal zaken kunnen we ‘hard’ meten. Dit doen we door de inhoud en de kwaliteit van de informatie over risico’s in onze Planning en Control documenten te beoordelen.
Percentage van het aantal collegevoorstellen met een ingevulde risicoparagraaf: 80% of meer
Percentage van de documenten waarbij sprake is van inzicht in de niet-financiële risico’s: 80% of meer
Percentage van de documenten waarbij de voortgang van maatregelen en het te bereiken en bereikte effect goed is te volgen: 80% of meer
Er ligt begin 2022 een voorstel m.b.t. Risk Appetite: JA
Algemene monitoring
Naast bovenstaande zal de concerncontroller gedurende het jaar nagaan of het risicomanagement conform het beleid wordt ingevuld. Hij rapporteert daar minimaal eens per jaar over tijdens de reguliere P&C Cyclus.
6.3 Hoe en wanneer gaan we evalueren?
Aangezien we in deze nota een aantal concrete indicatoren hebben benoemd en deze gaan monitoren kiezen we nu voor de volgende vorm met bijbehorend tijdspad:
Tussenevaluatie eind 2021
De (tussentijdse) evaluatie zal in ieder geval betrekking hebben op de volgende punten:
Hebben zich in de praktijk gevallen voorgedaan waarbij het risicomanagement niet goed heeft gewerkt?
Voeren we de prestaties uit die concreet in de voorliggende nota zijn opgenomen?
Hoe beoordelen we de uitkomst van de indicatoren?
Wat vinden raadsleden (via de Auditcommissie) van de wijze waarop zij over risico’s worden geïnformeerd?
Eindevaluatie begin 2022
Op basis van de uitkomsten van de monitoring bepalen we of er een uitgebreide evaluatie noodzakelijk is. Zijn de uitkomsten positief dan volstaat een herhaling van de opzet van de tussenevaluatie.
Artikel 6.