De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.
Functie
Verantwoordelijkheden
De gemeenteraad
• Het vaststellen van treasury doelstellingen, het treasury beleid, beleidskaders en limieten in het Treasurystatuut;
• Het uiten van wensen en bedenkingen bij het voornemen tot het verstrekken van leningen en garanties boven de €. 50.000.
Het college van B&W
• Het uitvoeren van treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
• Het nemen van een besluit om een lening of garantie te verstrekken aan derden. Als deze boven de € 50.000 is eerst wensen en bedenkingen vragen aan de raad.
De concerncontroller
• Het bewaken van de kwaliteit van treasuryprocessen;
• Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover (zelfstandig) rapporteren aan het college van B&W.
Afdelingshoofd BFJz
• Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury;
• Het uitvoeren van de aan haar/hem gemandateerde treasuryactiviteiten conform het treasurystatuut;
• Het rapporteren aan het college van B&W over de uitvoering van het treasurybeheer;
• Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W.
De directieleden/afdelingshoofden (budgethouders)
• Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare kwalitatief goede operationele informatie over toekomstige geldstromen van hun afdeling aan de financieel controller/adviseur.
De kassier(functie)
• Het overboeken van banksaldi tussen de bankrekeningen;
• Het afhandelen van het contante en girale geldverkeer;
• In opdracht van de financieel controller/adviseur de mutaties van de leningenadministratie controleren en verwerken.
De financieel controller/adviseur
• Het voorbereiden en opstellen van beleidsvoorstellen op treasurygebied;
• Het rapporteren over de treasuryactiviteiten in het kader van de P&C-cyclus (begroting en jaarrekening);
• Het opstellen van de rentevisie ten behoeve van afdelingshoofd BFJz;
• Het adviseren aan de directie/afdelingen over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten;
• Het aantrekken en uitzetten van gelden voor de korte en lange termijn in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer;
• Het onderhouden van contacten met (huis)bankiers, geldmakelaars en overige financiële instellingen;
• Het afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande acties;
• Het beheren van de leningenadministratie;
• Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties;
• Het beheren van de liquiditeitenplanning;
• Het adviseren van het afdelingshoofd BFJz en/of teamleider F&C bij het aantrekken van gelden en het afsluiten van financiële contracten;
• Het geven van opdracht tot overboeken van saldi tussen bankrekeningen.
De externe accountant
• Het in het kader van haar reguliere controletaak (gevraagd en ongevraagd) adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.
HOOFDSTUK 5
Artikel 11