Voor het saldobeheer en het liquiditeitenbeheer gelden de volgende specifieke richtlijnen:
Wanneer meerdere bankrekeningen worden aangehouden bij één bank streeft de gemeente naar concentratie van de liquiditeiten binnen één (rente)compensatiestelsel (CS);
Als een liquiditeitsbehoefte ontstaat, kan de gemeente kortlopende middelen aantrekken. Wanneer de gemeente de wettelijke kasgeldlimiet langer dan twee kwartalen overschrijdt, rapporteert de gemeente aan de toezichthouder provincie Zuid-Holland hierover met daarin de onderbouwing en een plan hoe dit op te lossen;
Toegestane instrumenten bij het aantrekken van kortlopende middelen zijn kasgeldleningen en kredietlimiet op de rekening courant;
De gemeente vraagt, alvorens middelen worden aangetrokken met een looptijd korter dan één jaar, voor kasgeldleningen per mail offertes op bij:
financiële instellingen met tenminste een A-rating, toegekend door twee gezaghebbende ratingbureaus en/of direct door de Nederlandse staat worden gegarandeerd;
middelen in de vorm van leningen van andere openbare lichamen, met dien verstande dat de gemeente geen leningen kan verkrijgen van openbare lichamen waarbij er sprake is van een toezichtrelatie;
Als artikel 8, lid 4 uitzettingen zijn toegestaan, dan zijn de toegestane instrumenten bij het extern uitzetten van gelden voor een periode korter dan één jaar:
het aanhouden van middelen in rekening courant;
het aanhouden van middelen in deposito’s;
middelen in de vorm van leningen aan andere openbare lichamen, met dien verstande dat de gemeente geen leningen kan verstrekken aan openbare lichamen waarmee zij belast is met een toezichtrelatie;
uitzettingen geschieden uitsluitend bij financiële instellingen met tenminste een A-rating, toegekend door twee gezaghebbende ratingbureaus en/of direct door de Nederlandse staat worden gegarandeerd.
Hoofdstuk
Artikel 10
Saldo- en liquiditeitenbeheer
Onderdeel van Nota Treasury, leningen en garanties Gemeente Alphen aan den Rijn 2023