Het vastleggen van taken en bevoegdheden start vanuit het College. In onderstaande matrix zijn voor de belangrijkste treasury activiteiten bevoegdheden opgenomen.
Hierbij wordt zoveel mogelijk rekening gehouden met een functiescheiding tussen: voorbereiden, beslissen, uitvoeren, administreren en controleren van de treasury activiteiten. De volgende afkortingen worden hierbij gebruikt:
Afkorting
Functieomschrijving
B&W
college van Burgemeester en Wethouders
Pfh
portefeuillehouder
BMO
Bedrijfs- en Management Ondersteuning
Afd.hfd.
afdelingshoofd
Fin.
BMO Financiën
Adm.
Financiële administratie
Treasury activiteiten
Voorbereiding
Autorisatie
Feitelijke Uitvoeringen interne controle
registratie
1.
Het aantrekken van kortlopende financieringsmiddelen (< 1 jaar)
Fin.
B&W
BMO (mandaat)
Fin.
Adm.
2.
Het aantrekken van langlopende financieringsmiddelen (> 1 jaar)
Fin.
B&W
BMO (mandaat)
Fin.
Adm.
3.
Verstrekken van leningen en/of garanties uit hoofde van de publieke taak
Afd.hfd. (advies door Fin.)
B&W
Afd.hfd. BMO
Adm.
4.
Het uitzetten van tijdelijke overtollige middelen uit hoofde van treasury
Fin.
B&W
BMO (mandaat)
Fin.
Adm.
5.
Het openen/wijzigen/sluiten van bankrekeningen
Fin.
B&W
Fin.
Adm.
6.
Het afsluiten van kredietfaciliteiten in de rekening-courant
Fin.
B&W
Fin.
Adm.