De taken en verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd, gerangschikt op volgorde van de bevoegde functie of orgaan.
Functie
Taken en verantwoordelijkheden
De gemeenteraad
- - Het vaststellen van treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten middels de financiële verordening. Hiermee stelt de raad de kaders voor de uitoefening van de treasuryfunctie.
- - Het vaststellen van de paragraaf financiering in begroting en jaarrekening.
- - Het houden van toezicht op de uitvoering van het treasurybeleid.
Het college van burgemeester en wethouders
- - Verantwoordelijk voor de uitvoering van het treasurybeleid.
- - Het voorbereiden van de door de gemeenteraad vast te stellen treasurydoelstellingen, het treasurybeleid, beleidskaders, globale richtlijnen en limieten in het treasurystatuut.
- - Het aangaan van privaatrechtelijke overeenkomsten voortvloeiend uit de uitvoering van het treasurybeleid; Deze verantwoordelijkheid heeft het college (deels) gemandateerd.
- - Bevoegd en verantwoordelijk voor garantstelling/ leningverstrekking uit hoofde van de publieke taak binnen de daartoe overeengekomen richtlijnen en bepalingen.
- - Het rapporteren en verantwoording afleggen aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid in de jaarlijkse paragraaf financiering.
De Portefeuillehouder Financiën
- - Verantwoordelijk voor de uitvoering van het treasurybeleid.
- - Toezicht op het conform het treasurystatuut en de paragraaf financiering uitvoeren van de gemandateerde treasury activiteiten.
Hoofd BMO
- - Het aangaan van kas-/daggeldleningen, en het uitzetten van overtollige gelden (mandaat);
- - Het aantrekken van langlopende leningen (mandaat).
- - Toezicht op juiste en tijdige uitvoering van noodzakelijke activiteiten in het kader van treasurybeleid en –beheer.
- - Het periodiek rapporteren aan de portefeuillehouder Financiën over de uitvoering van het treasurybeleid en de verrichte treasury activiteiten.
- - Het periodiek (parallel aan en ten behoeve van de P&C instrumenten) rapporteren aan het college over de uitvoering van het treasurybeleid en de verrichte treasury activiteiten.
- - Het jaarlijks (parallel aan en ten behoeve van de jaarrekening) afleggen van verantwoording aan het college van burgemeester en wethouders.
- - Het conform het treasurystatuut en de paragraaf financiering uitvoeren van de in ondermandaat toegewezen treasury activiteiten.
Afdelingshoofden
(budgethouders)
- - Verantwoordelijk voor de tijdige aanlevering van (voorgenomen) besluiten die de toekomstige liquiditeitsbehoeften aanmerkelijk beïnvloeden.
- - Het toezicht houden op de volledigheid van specifieke voorstellen tot het verlenen van garanties en/of leningen uit hoofde van de publieke taak door hun functionele afdeling.
- - Zorg dragen voor de feitelijke uitvoering van besluiten tot verlenen van garanties en/of leningen uit hoofde van de publieke taak door hun functionele afdeling.
- - Het fiatteren van vorderingen en verplichtingen voortvloeiend uit de genoemde besluiten uit hoofde van de publieke taak ten gunste c.q. ten laste van hun budgetten en toezicht op vermelding van de juiste vervaldata (deze vorderingen/verplichtingen zijn steeds vergezeld van een kopie van het betreffende besluit). Deze vorderingen/verplichtingen worden aan de administratie ter registratie verstrekt en een kopie hiervan aan het afdelingshoofd BMO in verband met de interne controle.
medewerker van de afdeling BMO Financiën
- - Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasury gebied.
- - Het onderhouden van contacten met financiële instellingen.
- - Het voorbereiden en feitelijk uitvoeren van transacties in het kader van de treasuryfunctie. Deze transacties moeten conform dit treasurystatuut en de paragraaf financiering worden uitgevoerd en de transacties dienen door het bevoegd persoon/orgaan vooraf geautoriseerd te zijn.
- - Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de financiële administratie ter registratie.
- - Het beheren van de geldstromen.
- - Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens m.b.t. treasurytransacties aan de gemeentelijke administratie.
- - Het beheer van de interne controle op de uitgevoerde treasurytransacties en direct rapporteren aan het Hoofd BMO bij geconstateerde afwijkingen.
Financiële administratie
- - Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie.
- - Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de medewerker treasury.
- - De uitvoering en het beheer van schatkistbankieren op basis van de daartoe vastgestelde wettelijke bepalingen en het voor gemeente Beek vastgestelde drempelbedrag.
Externe accountant
- - Het in het kader van zijn reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.