Art. 12 Treasurystatuut 2024

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden Gemeenteraad Vaststellen van treasurydoelstellingen en treasurybeleid en vaststellen van aanpassing van dit beleid naar aanleiding van voorgelegde voorstellen vanwege een uitgevoerde evaluatie; Vaststellen globale richtlijnen en limieten door middel van het treasurystatuut; Vaststellen van de paragraaf financiering in de begroting en jaarrekening; Houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan; Besluiten over wat tot de publieke taak behoort en wat niet wanneer het gaat om garantieverstrekking. College van burgemeester en wethouders Uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid); Bekrachtigen van afgesloten transacties; Rapporteren aan de gemeentegemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid; Het evalueren en als gevolg daarvan voorstellen tot aanpassing van het treasurybeleid voorleggen aan de gemeenteraad Portefeuillehouder financiën Uitvoeren van het treasurybeleid (politieke verantwoordelijkheid) Concerncontroller Ziet toe op de naleving van de kaders en richtlijnen en ziet toe op de uitvoering van de administratieve organisatie en de werking van de interne controle van het concern op – in dit specifieke geval – het gebied van Treasury. Hoofd afdeling Financiën Opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; Bewaken van de kwaliteit van treasuryprocessen; Controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover in de jaarrekening rapporteren aan het college van B&W; Uitvoeren van de aan hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten volgens het treasurystatuut en de paragraaf financiering; Zorg dragen voor de juiste verantwoording van de uitvoering van de door hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten; In de jaarrekening rapporteren aan het college van B&W over de uitvoering van het treasurybeheer; Afleggen van verantwoording aan het college van B&W; Budgethouders Zorg dragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun afdeling aanlevert aan de afdeling Financiën met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten; Zorg dragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan de afdeling Financiën Fiatteren van betalingen en ontvangsten ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten; Functie Verantwoordelijkheden Medewerker van de afdeling Financiën belast met treasury (hierna te noemen treasurer) Uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de deelfuncties risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten volgens dit treasurystatuut en de paragraaf financiering worden uitgevoerd en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door het hoofd financiën; Aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer; Beheren van de geldstromen; Onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; Afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit bovenstaande deelfuncties; Schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de treasurer; ; Voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; Adviseren van de afdelingen/sectoren over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten; Aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; Afleggen van verantwoording aan het hoofd van de afdeling Financiën over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten; Financiële administratie Overboeken van saldi tussen bankrekeningen; Afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer; Aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie; Rapporteren aan het hoofd van de afdeling Financiën over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten; Het juist en zo volledig mogelijk administreren van de bezittingen , schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie; Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de medewerker belast met treasury Externe accountant Het in het kader van de reguliere controletaak adviseren en controleren over, van, voor de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Artikel 12

Rechtspraak bij dit artikel