De inhoudelijke wijzigingen worden hier artikelsgewijs toegelicht.
Artikel
Wijziging
Toelichting
De verwijzingen naar de renterisiconorm en de kasgeldlimiet uit de wet Fido zijn verwijderd.
De renterisiconorm en kasgeldlimiet zijn wettelijk voorgeschreven (Wet Fido). Het is derhalve niet nodig deze voorschriften in het treasurystatuut vast te leggen.
(Voormalig) artikel 3 lid 2.
Het artikel is geschrapt
In het (voormalige) artikel 3 lid 2 was bepaald: “Er worden slechts financieringen aangetrokken voor investeringen. Er worden geen financieringen aangetrokken ter financiering van de reguliere gemeentelijke exploitatie-uitgaven.” In de praktijk wordt op basis van de gemeentelijke liquiditeitsprognose en financieringspositie gezocht naar een zo optimaal mogelijke financiering van alle gemeentelijke activiteiten. Daarbij worden zowel de investeringsuitgaven als de kasstroom uit reguliere exploitatie-activiteiten betrokken. De wet Fido vormt daarbij het wettelijke kader (renterisiconorm en kasgeldlimiet). Zie verder artikel 4 lid 1.
(Voormalig) artikel 3 lid 3.
Het artikel is geschrapt.
In het (voormalige) artikel 3 lid 3 was bepaald dat richtlijnen ten aanzien van de omvang van de opgenomen leningen en de financiële positie van de gemeente worden betrokken bij het opstellen van de paragraaf financiering van de begroting. Deze richtlijnen (renterisico en kasgeldlimiet) zijn thans wettelijk voorgeschreven en opgenomen in de paragraaf financiering van de programmabegroting en jaarverantwoording.
(Voormalig) artikel 4 lid 3.
Het artikel is geschrapt
Het (voormalige) artikel gaf aan dat bij het aantrekken van langlopende leningen rekening moet worden gehouden met de renterisiconorm uit de Wet Fido. Hiermee is het reeds opgenomen in hogere regelgeving.
Art. 5 lid 5
De verwijzing naar de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) is verwijderd.
In het betreffende lid was de navolgende zinsnede opgenomen: ‘voorgaande moet passen binnen de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo)’. Hiermee is het reeds opgenomen in hogere regelgeving.
Art 6
Voormalig lid 1 is verwijderd
Voormalig lid 1 bepaalde dat overtollige liquide middelen worden aangehouden in ‘Rijks Schatkist of worden uitgeleend aan mede decentrale overheden voor gebruik binnen het publieke domein. Dit is op basis van de Regeling Schatkistbankieren voor gemeente reeds wettelijk voorgeschreven. Hiermee is het reeds opgenomen in hogere regelgeving.
Art. 6
Voormalig lid 3 is verwijderd
Voormalig lid 3 bepaalde dat uitzettingen in aandelen niet zijn toegestaan behalve voor zover deze gekocht worden in het kader van de uitoefening van de publieke taak. Dit is reeds wettelijk voorgeschreven op basis van de Wet Fido. Hiermee is het reeds opgenomen in hogere regelgeving.
Art 6. Lid 4
Er is een nieuw lid 4. Toegevoegd. Bepaald wordt dat de ratings voor financiële instellingen waar middelen worden uitgezet moeten zijn afgegeven door een van erkende ratingbureaus.
De betreffende regel maakte onderdeel uit van de toelichting in het treasurystatuut 2016 maar is nu als bepaling opgenomen.
Art 7. Lid 2
De financiële grens in dit artikel is gewijzigd van € 300.000 naar € 350.000.
Het college informeert in ieder geval vooraf de raad en neemt pas een besluit, nadat de raad in gelegenheid is gesteld zijn wensen en bedenkingen ter kennis van college te brengen inzake het verstrekken van leningen en garanties groter dan € 350.000.Het bedrag is geïndexeerd.
Art. 11
Bij de omschrijving van de verantwoordelijkheden van het college is het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan geschrapt.
Het college geeft uitvoering aan het door de gemeenteraad vastgestelde treasurybeleid en kan daarom niet tegelijkertijd ook toezicht houden op de uitvoering hiervan. De concerncontroller houdt conform het treasurystatuut toezicht op de ambtelijke uitvoering van het treasurybeleid en de verantwoording daarover.
Art 11
Sectordirecteur BO is vervangen door Hoofd bedrijfsvoering.
Naamgeving aangepast n.a.v. actualisatie organisatieregeling.
Algemeen
Als gevolg van de veranderingen in de organisatie zijn de verwijzingen naar voormalige sectoren vervangen door een verwijzing naar eenheden.