6. Reserve gebiedsfonds polder Albrandswaard

Doel:Om de polder te verbeteren en toegankelijker te maken, worden een aantal kwaliteitsverbeteringen gedaan, welke (deels) worden gedekt door een bijdrage uit de reserve gebiedsfonds. Het fonds ondersteunt alleen projecten uit het landschapsontwikkelingsplan (LOP), mag niet onder nul komen en uitgaven zijn beperkt tot het beschikbare saldo. De raad beslist wanneer en waaraan het geld wordt besteed, met elk jaar een overzicht in de begroting en jaarrekening.
Toevoeging / Onttrekking:Per gebouwde woning in polder Albrandswaard wordt € 75.000 toegevoegd aan de reserve, zowel direct als via de grondexploitatie.
Omvang:Niet bepaald.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:De grondexploitatie Polder Albrandswaard is eind 2024 afgesloten.

7. Reserve baggeren

Doel:Egalisatie van de lasten van het baggeren van de Koedoodseplas zoals is benoemd in het collegebesluit uit december 2017 met BBV nummer 1298819.
Toevoeging / Onttrekking:Jaarlijkse onttrekking van € 55.900. Toevoegingen niet gedefinieerd of begroot.
Omvang:Niet bepaald. In 2020 is voor het onderhoud aan de Koedoodseplas een contract aangegaan voor 10 jaar. Voor deze periode is het budget jaarlijks verhoogd met € 55.900. De reserve bedroeg destijds ca. € 559.000; in lijn met de jaarlijkse onttrekking voor een periode van bovengenoemde 10 jaar.
Looptijd:10 jaar in lijn met het contract.
Bijzonderheden:Er vinden geen toevoegingen plaats. De reserve is na 2029 leeg.

8. Reserve groot onderhoud gebouwen

Doel:Het egaliseren van de kosten van onderhoud aan gemeentelijke gebouwen.
Toevoeging / Onttrekking:Jaarlijkse storting ten laste van de exploitatiebegroting op basis van benodigd meerjarig onderhoud in relatie tot de meerjarenonderhoudsplannen.
Omvang:Bepaald door het meerjarenonderhoudsplan.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:Op basis van het meest actuele MJOP herijken we deze reserve.

9. Bestemmingsreserve wethouderspensioenen

Doel:Dekking van de uitbetaalde pensioenen aan voormalig wethouders.
Toevoeging / Onttrekking:De jaarlijks begrote onttrekking bedraagt ca. € 55.000, totdat de reserve leeg is.
Omvang:Niet bepaald.
Looptijd:Aflopend, naar verwachting is de reserve na 2031 volledig gebruikt.
Bijzonderheden:Met ingang van 2021 worden de gevormde budgetten in de voorziening voor gepensioneerde wethouders niet meer overgeheveld naar deze reserve. De voorziening wethouderspensioenen wordt jaarlijks op peil gebracht naar aanleiding van de actuariële berekeningen (zie voorzieningen).

10. Bestemmingsreserve sociaal deelfonds

Doel:Het dekken van tekorten voortkomend uit de drie decentralisaties (de participatiewet, de WMO en de wet Jeugdzorg).
Toevoeging / Onttrekking:Toevoeging of onttrekking loopt via de Algemene reserve en is afhankelijk van de realisatie op bovengenoemde beleidsterreinen, in samenhang met de vastgestelde omvang van de reserve (zie hieronder).
Omvang:De raad heeft op 2 juli 2018 besloten (rb 1318590) de omvang van de reserve aan te sluiten bij het financiële risicoprofiel van het sociaal domein met een bandbreedte van € 1,6 - 2 miljoen. Het overschot of tekort op de reserve wordt gedekt door een mutatie in de Algemene reserve.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:Voorgesteld wordt de bandbreedte los te laten en de reserve in de komende jaren niet meer aan te vullen. Deze reserve is onderdeel van het weerstandsvermogen.

11. Bestemmingsreserve betaalbare en bereikbare woningen

Doel:De bevordering van het realiseren van betaalbare en bereikbare woningen bij nieuwbouw.
Toevoeging / Onttrekking:De reserve is in 2021 gevormd door toevoeging uit de algemene reserve (1,5 miljoen opbrengst Eneco). De verkoopopbrengst van de Meijle en de meeropbrengsten wijziging bestemmingsplan Essendael zijn in 2021, 2022 en 2023 aan deze reserve toegevoegd. Eventuele bijdragen door de gemeente op grond van de verordening bestemmingsreserve betaalbare en bereikbare woningen 2023 worden aan deze reserve onttrokken als aan de gestelde voorwaarden is voldaan. Daarbij geldt een maximum bedrag van € 10.000 per netto toegevoegde sociale huurwoning.
Omvang:Niet bepaald.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:De verordening is per 1 januari 2024 ingegaan.

12. Bestemmingsreserve duurzaamheid

Doel:Dekking van projecten en andere initiatieven of onderzoeken die duurzaamheid bevorderen of bijdragen aan de energietransitie.
Toevoeging / Onttrekking:De reserve is gevormd uit de dividenduitkering en verkoopopbrengst Eneco en het overschot van de rijksbijdrage energietransitie. Onttrekkingen vinden plaats aan de hand van de begrote cq. gerealiseerde uitkomsten.
Omvang:Niet bepaald.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:Vanwege de ontvangst van de CDOKE-middelen en de prioriteit aan de besteding van rijksbijdragen zijn de begrote onttrekkingen uit de reserve in 2023 en verder grotendeels afgeraamd.

13. Bestemmingsreserve rentelasten

Doel:Een deel van de opbrengst uit de verkoop van de Eneco-aandelen is aangewend voor het vormen van een reserve voor rentelasten. Er is bewust voor gekozen om deze opbrengst niet te gebruiken voor vervroegde aflossing van langlopende leningen. Jaarlijks wordt een bedrag uit deze reserve overgeheveld naar de exploitatie om de rentelasten op deze leningen te dekken.
Toevoeging / Onttrekking:De reserve is in 2021 gevormd voor een bedrag van € 1,9 miljoen uit de opbrengst van de verkoop Eneco-aandelen. Onttrekking vindt jaarlijks plaats via een vast, aflopend schema.
Omvang:Bij aanvang € 1,9 miljoen. Verdere toevoegingen vinden niet plaats.
Looptijd:De reserve is eind 2027 volledig benut.
Bijzonderheden:Geen.

14. Bestemmingsreserve negatieve prognose De Omloop

Doel:Afdekken van de negatieve prognose voor het sportieve / recreatieve maatschappelijke onderdeel van de ontwikkeling van locatie de Omloop.
Toevoeging / Onttrekking:De reserve is in 2020 gevormd vanuit de algemene reserve. Onttrekking vindt plaats aan de hand van de realisatie.
Omvang:Ter hoogte van het financiële tekort van € 3,7 miljoen.
Looptijd:De reserve wordt opgeheven na realisatie.
Bijzonderheden:Geen.

15. Bestemmingsreserve innovatie en preventie

Doel:Dekking voor ca. 10 jaar voor innovatie- en preventiesubsidies binnen het sociaal domein.
Toevoeging / Onttrekking:De reserve is in 2021 voor € 700.000 gevormd uit de opbrengst verkoop Eneco-aandelen. Onttrekking vindt plaats op basis van werkelijk verstrekte subsidies.
Omvang:Niet bepaald.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:De dekking was bedoeld voor ca. 10 jaar, maar is afhankelijk van de werkelijke bestedingen.

16. Bestemmingsreserve rekenkamer

Doel:Op basis van artikel 6, lid 6, van de Verordening op de Rekenkamer Albrandswaard 2020, is de Rekenkamer bevoegd om maximaal 40 procent van het beschikbare budget te reserveren als onderzoeksreserve.
Toevoeging / Onttrekking:Toevoeging vanuit de algemene reserve tot een maximumstand van 40% van het rekenkamerbudget. Onttrekking op basis van overschrijding van het budget van de rekenkamer.
Omvang:Maximaal 40% van het budget van de rekenkamer.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:De actuele stand van de reserve is lager dan de maximaal toegestane 40%. De afgelopen jaren hebben echter geen onttrekkingen plaatsgevonden. Bepaald moet worden of de reserve alsnog in lijn wordt gebracht met de maximale omvang.

17. Bestemmingsreserve hoogspanningsleiding Poortugaal

Doel:Dekking van de kosten voor het ondergronds brengen van hoogspanningsleidingen door Tennet.
Toevoeging / Onttrekking:De reserve is gevormd door een onttrekking uit de algemene reserve van € 1,5 miljoen. Er zijn geen onttrekkingen begroot of gerealiseerd.
Omvang:Bij instelling van de reserve zijn de maximaal te dekken kosten ingeschat op € 1,5 miljoen.
Looptijd:Niet bepaald.
Bijzonderheden:Het bedrag is in 2021 beschikbaar gesteld en in 2023 in deze bestemmingsreserve opgenomen. Tot op heden hebben nog geen onttrekkingen plaatsgevonden.