Beslissingen tot financiering worden genomen op basis van de totale financieringspositie van de gemeente (integrale financiering);
Het aantrekken van vreemd vermogen is alleen toegestaan, indien:
sprake is van structurele financieringstekorten;
sprake is van concrete financiële voordelen ten opzichte van het vervroegd verkopen van rentedragende schuldtitels;
het aantrekken niet leidt tot structurele overschotten.
Het aantrekken van vermogen met als doelstelling dit uit te lenen of te beleggen om daarmee een positief rendement te realiseren is niet toegestaan;
Financieringstransacties worden gebaseerd op de volgende informatie:
Liquiditeitenprognose;
Deze prognose geeft een globaal beeld van de inkomende en uitgaande geldstromen voor minimaal een jaar. De prognose is mede gebaseerd op vanuit de organisatie geleverde informatie en wordt minimaal eens per jaar getoetst en bijgesteld.
Rentevisie;
Jaarlijks wordt een rentevisie opgenomen in de paragraaf financiering van de begroting.
Analyse leningenportefeuille;
Bij de bepaling van de condities van de aan te trekken financiering wordt rekening gehouden met de afspraken van bestaande financiële contracten en de renterisico-analyse.
Financiering wordt alleen aangetrokken in euro's (€);
Bij de financiering is als instrument alleen toegestaan:
Onderhandse geldleningen.
Hoofdstuk 2 › Paragraaf
Artikel 14
Financiering
Onderdeel van Treasurystatuut Gemeente Laarbeek 2014