Art. 13 Treasurystatuut 2019 Gemeente Wormerland — Verdeling verantwoordelijkheden

In de volgende tabel staan de verantwoordelijkheden voor de treasuryorganisatie van Wormerland beschreven: Functie Verantwoordelijkheden Gemeenteraad vaststellen van doelstellingen, de kaders en het beleid voor treasury; toezicht houden op de kaders en het treasurybeleid, door het vaststellen van de financieringsparagraaf in de Programmabegroting en -rekening; uitvoeren van eventueel niet aan het college van B&W overgedragen, uitvoerende, treasuryactiviteiten. Treasuryberaad zijnde controlecommissie. adviseren aan de gemeenteraad over voorstellen en rapportages op het gebied van treasury. College van burgemeester en wethouders uitvoering van het treasurybeleid; beslissen over bijzondere transacties; het mandateren voor het afsluiten van transacties (voor zover niet voorbehouden aan de raad); (achteraf) bekrachtigen van de afgesloten langlopende geldleningen; vooraf accorderen van derivatencontracten en uitzettingen van één jaar en langer; rapporteren aan de gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid. Portefeuillehouder financiën politiek verantwoordelijk voor het uitvoeren van het treasurybeleid. Alle afdelingshoofden het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun afdeling aanlevert aan financiën met betrekking tot toekomstige uitgaven en inkomsten. Afdelingshoofd bedrijfsvoering zorgen voor de juiste (verantwoording van de) uitvoering van de treasuryactiviteiten; opzetten en bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfuncties en hierover rapporteren aan het college van B&W; bewaken van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; zorgen voor voldoende functiescheiding bij de boekhouding en tussen de boekhouding en de treasurer; het uitvoeren van de aan hem/haar gemandateerde treasuryactiviteiten conform de treasuryparagraaf. Financiële consulenten bevorderen dat budgetbeheerders c.q. projectleiders tijdig gegevens van een goede kwaliteit aanleveren bij de treasurer over toekomstige substantiële uitgaven, ontvangsten en grotere mutaties daarin en signaleren als dit niet gebeurt. Budgethouders en budgetbeheerders tijdig aanleveren bij de treasurer van betrouwbare operationele informatie over toekomstige inkomende en uitgaande geldstromen (bijvoorbeeld een betalingsschema bij substantiële aankopen, subsidiebeschikkingen) het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten Financiën juist en volledig vastleggen van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie beheren van de debiteuren en crediteuren controleren van de door de treasurer verstrekte opdrachten uitvoeren van gecontroleerde en akkoord verklaarde opdrachten registreren en bewaren van de transactiebevestigingen van derden tweede controle via saldobeheer op opdrachten maandrentenota controleren, registreren en betalen vaste geldleningen registreren in de financiële administratie. Concerncontroller het jaarlijks uitvoeren van een deelwaarneming op de uitgevoerde treasurytransacties het periodiek toetsen van opzet, bestaan en werking van de AO/IC rondom treasury het rapporteren aan het afdelingshoofd bedrijfsvoering, de directie en de accountant over geconstateerde afwijkingen Treasurer uitvoeren van de activiteiten van de volgende deelfuncties: het (rente)risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. dagelijks uitvoeren van de cashmanagementactiviteiten binnen het vastgestelde treasurybeleid en financieringsparagrafen in begroting en rekening beheren van de geldstromen, dagelijkse saldi en liquiditeitsposities onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen afsluiten van financiële contracten voortvloeiend uit de hiervoor genoemde deelfuncties schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties actualiseren van treasurybeleid en treasurystatuut voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied adviseren van betrokken organisatieonderdelen over de organisatie van het betalingsverkeer, het leveren van informatie over toekomstige uitgaven en ontvangsten, betalingstermijnen en de te gebruiken krediettermijn in samenwerking met de teams adviseren over en toetsen van verzoeken van derden voor geldleningen en garanties aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de boekhouding rapporteren aan het afdelingshoofd bedrijfsvoering over de uitvoering van het treasurybeleid en het gevoerde treasurybeheer controleren van de leningencontracten op juistheid dossiervorming call- en kasgeldleningen

Rechtspraak bij dit artikel