De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd.

Functie

Verantwoordelijkheden

De Gemeenteraad

  • - Het vaststellen van treasurydoelstellingen, globale richtlijnen en limieten;
  • - Het vaststellen van de treasuryparagraaf in begroting en jaarrekening;
  • - Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan.

Het college van B&W

  • - Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid);
  • - Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid.

De portefeuillehouder Financiën

  • - Het uitvoeren van het treasurybeleid (bestuurlijke verantwoordelijkheid).

Afdelingsmanager Dienstverlening, Bedrijfsvoering en Sociaal Domein

  • - Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen;
  • - Het controleren van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover (zo nodig) rapporteren aan het college van B&W.

Afdelingsmanagers

  • - Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun afdelingen aanleveren aan de afdeling financiën met betrekking tot toekomstige uitgaven en ontvangsten;

Senior adviseur financiën

  • - Het autoriseren van de door de treasurer voorgestelde transacties;
  • - Het afleggen van verantwoording aan het college van B&W over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten.

Budgethouders

Budgetbeheerders

  • - Zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die wordt aangeleverd aan de treasurer omtrent toekomstige uitgaven en ontvangsten via de financiële consulenten;
  • - Fiatteren van betalingen en ontvangsten ten laste c.q. ten gunste van de budgetten waarvoor zij als verantwoordelijke zijn aangewezen. Uiteindelijk is de budgethouder eindverantwoordelijk.

Financieel controller (treasurer)

  • - Vervaardigen van een planning voor het bewaken van de liquiditeitspositie;
  • - Uitvoeren van activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties:
    • - Risicobeheer;
    • - Gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer);
    • - Kasbeheer.
  • - Voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied;
  • - Onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen;
  • - Schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties;
  • - Aanleveren van tijdige, betrouwbare en volledige gegevens aan de financiële administratie;
  • - Afleggen van verantwoording aan senior adviseur financiën over de uitvoering van de aan hem/haar toegewezen activiteiten op het gebied van de treasury.

Medewerker financiën (kassier)

  • - Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen;
  • - Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer;
  • - Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie;
  • - Het rapporteren aan senior medewerker financiën/ financieel controller belast met controle over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten.

Financiële administratie

  • - Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie.

De externe accountant

  • - Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.