Art. 18. Treasurystatuut 2025 — Verantwoordelijkheden

De verantwoordelijkheden met betrekking tot de treasuryfunctie van de gemeente staan in onderstaande tabel gedefinieerd. Functie Verantwoordelijkheden De Gemeenteraad Het vaststellen van het treasurystatuut; Het vaststellen van treasury doelstellingen, het treasurybeleid, globale richtlijnen en limieten; Het vaststellen van de paragraaf financiering in programmabegroting en programmarekening Het houden van toezicht op het treasurybeleid en de uitvoering hiervan; Het evalueren en als gevolg daarvan (eventueel) bijstellen van het treasurybeleid; Stemt in met het aangaan van langlopende leningen; Stemt in met het aangaan van garantiestellingen; Stemt in met het verstrekken van langlopende leningen; Stemt in met het aankopen van aandelen. Het college van B&W Het uitvoeren van het treasurybeleid (formele verantwoordelijkheid); Het rapporteren aan de Gemeenteraad over de uitvoering van het treasurybeleid. Gemeentesecretaris Het toezien op de opzet, het bestaan en de voortdurend goede werking van adequate treasuryprocessen. Concerncontroller Het bewaken van de kwaliteit van de treasuryprocessen; Het controleren en bewaken van de volledigheid en betrouwbaarheid van de informatievoorziening van de treasuryfunctie en hierover rapporteren aan het college van B&W. Teammanager Financiën Het zorgdragen voor een tijdige, juiste en volledige uitvoering van werkzaamheden door de uitvoerende functies; Het zorgdragen voor een tijdige uitvoering van adequate controlewerkzaamheden door het team Financiën. Medewerker VIC Het voeren van de interne controle (inzake getrouwheid en rechtmatigheid) op de uitgevoerde treasurytransacties en hierover rapporteren aan de concerncontroller; Het actualiseren van de interne-controlemaatregelen; Het opstellen van een controledossier. Treasurer Algemeen: de treasurer verricht geldtransacties met een looptijd vanaf 1 maand, de medewerker belast met de uitvoering van de kassiersfunctie verricht geldtransacties met een looptijd tot 1 maand; Het uitvoeren van de activiteiten met betrekking tot de volgende deelfuncties: het risicobeheer, gemeentefinanciering (financiering, uitzetting en relatiebeheer) en kasbeheer. Deze activiteiten moeten worden uitgevoerd conform het treasurystatuut en de paragraaf financiering en de transacties dienen geautoriseerd te zijn door de Teammanager Financiën; Het aantrekken en uitzetten van gelden in het kader van het saldo- en liquiditeitenbeheer en het zorgdragen voor de liquiditeitsplanning en de financieringsprognose; Het beheren van de geldstromen; Het onderhouden van contacten met banken, geldmakelaars en overige financiële instellingen; Het adviseren van de teams over de gevolgen/geldstromen van hun activiteiten en projecten voor de liquiditeitspositie; Het schriftelijk vastleggen van de treasurytransacties en het doorgeven hiervan aan de medewerker belast met de uitvoering van de kassiersfunctie; Het voorbereiden van beleidsvoorstellen op treasurygebied; Het afleggen van verantwoording aan de algemene manager over de uitvoering van de activiteiten; Het opstellen van de paragraaf financiering. Budgethouders / teammanagers Het zorgdragen voor een goede kwaliteit van de informatie die hun teams aanleveren aan het team Financiën met betrekking tot (toekomstige) uitgaven en ontvangsten; Het zorgdragen voor het tijdig aanleveren van betrouwbare operationele informatie over toekomstige geldstromen aan het team Financiën; Het fiatteren van betalingen en ontvangsten, ten laste c.q. ten gunste van hun budgetten. De kassier (Team F&C) Algemeen: de kassier verricht geldtransacties met een looptijd tot 1 maand, de treasurer verricht geldtransacties met een looptijd vanaf 1 maand; Het beheren van de geldstromen; Het overboeken van saldi tussen bankrekeningen; Het afhandelen van het contante en girale betalingsverkeer; Het aanleveren van tijdige, volledige en betrouwbare gegevens aan de gemeentelijke administratie. Het rapporteren en afleggen van verantwoording aan de teammanager Financiën over de uitvoering van de aan hem/haar gemandateerde activiteiten. Financiële administratie Het juist en volledig administreren van de bezittingen, schulden, rechten, verplichtingen, inkomsten, uitgaven, ontvangsten en betalingen in de verplichtingen- en financiële administratie; Financieel adviseur(s) Het adviseren van de teams over de financiële gevolgen van hun activiteiten en projecten. Het opzetten van administratieve richtlijnen op het gebied van treasury; Het bewaken van de kwaliteit van de treasury processen; Het voeren van de interne controle op de uitgevoerde treasury transacties en hierover rapporteren aan de teammanager Financiën en de controller. Financieel administratief medewerker Het ontvangen van de orderbevestiging van derden en het controleren of deze overeenkomt met de transactie-informatie zoals verstrekt door de treasurer; De externe accountant Het in het kader van haar reguliere controletaak adviseren en controleren omtrent de feitelijke naleving van het treasurystatuut.

Rechtspraak bij dit artikel